ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਫਾਰਮੈਟ ਕਿਵੇਂ ਤਿਆਰ ਕਰੀਏ?

ਇਸਨੂੰ ਇੱਕ ਆਮ ਆਦਮੀ ਦੇ ਸ਼ਬਦਾਂ ਵਿੱਚ ਪਾਉਣਾ, ਏਕੈਸ਼ ਪਰਵਾਹ ਬਿਆਨ ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਵਿੱਚ ਨਕਦੀ ਦੇ ਪ੍ਰਵਾਹ ਅਤੇ ਆਊਟਫਲੋ ਦਾ ਸਾਰ ਦਿੰਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਅਤੇ ਹਿੱਸੇਦਾਰਾਂ ਲਈ, ਇਹ ਸਮਝਣ ਦਾ ਇੱਕ ਜ਼ਰੂਰੀ ਤਰੀਕਾ ਹੈ ਕਿ ਕੰਪਨੀ ਆਪਣੇ ਫੰਡ ਕਿਵੇਂ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰ ਰਹੀ ਹੈ ਅਤੇ ਇਹ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਕਾਰਜਾਂ 'ਤੇ ਕਿਵੇਂ ਖਰਚ ਕਰ ਰਹੀ ਹੈ।

ਦੇ ਨਾਲ ਸੁਮੇਲ ਵਿੱਚ ਵਰਤਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈਤਨਖਾਹ ਪਰਚੀ ਅਤੇਸੰਤੁਲਨ ਸ਼ੀਟ, ਏਨਕਦ ਵਹਾਅ ਬਿਆਨ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਸ਼੍ਰੇਣੀਆਂ ਵਿੱਚ ਨਕਦੀ ਦੇ ਪ੍ਰਵਾਹ ਨੂੰ ਤੋੜਦਾ ਹੈ; ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਇਸਦਾ ਆਪਣਾ ਖਾਸ ਫਾਰਮੈਟ ਹੈ। ਹੇਠਾਂ ਸਕ੍ਰੋਲ ਕਰੋ ਅਤੇ ਆਓ ਇਸ ਪੋਸਟ ਵਿੱਚ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਫਾਰਮੈਟ ਨੂੰ ਲੱਭੀਏ।

ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਦੀਆਂ ਸ਼੍ਰੇਣੀਆਂ

ਇਸ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਇਹ ਸਮਝ ਸਕੋ ਕਿ ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਨੂੰ ਕਦਮ-ਦਰ-ਕਦਮ ਕਿਵੇਂ ਤਿਆਰ ਕਰਨਾ ਹੈ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਹ ਪਤਾ ਹੋਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਕਿ ਇਸ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਦੇ ਤਿੰਨ ਪ੍ਰਾਇਮਰੀ ਭਾਗ ਹਨ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ:

• ਆਪਰੇਟਿਵ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਨਕਦ
• ਨਿਵੇਸ਼ ਤੋਂ ਨਕਦ
• ਵਿੱਤ ਤੋਂ ਨਕਦ

ਤੁਹਾਨੂੰ ਕੀ ਜਾਣਨ ਦੀ ਜ਼ਰੂਰਤ ਹੈ, ਹਾਲਾਂਕਿ, ਇਹ ਹੈ ਕਿ CFS ਇੱਕ ਬੈਲੇਂਸ ਸ਼ੀਟ ਤੋਂ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਵੱਖਰਾ ਹੈ ਅਤੇਆਮਦਨ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਕਿਉਂਕਿ ਇਸ ਵਿੱਚ ਕ੍ਰੈਡਿਟ 'ਤੇ ਰਿਕਾਰਡ ਕੀਤੀ ਭਵਿੱਖੀ ਆਊਟਗੋਇੰਗ ਅਤੇ ਇਨਕਮਿੰਗ ਕੈਸ਼ ਦੀ ਮਾਤਰਾ ਸ਼ਾਮਲ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਇਸ ਲਈ, ਇਸ ਬਿਆਨ ਵਿੱਚ, ਨਕਦ ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨ ਦੇ ਸਮਾਨ ਨਹੀਂ ਹੋਵੇਗਾ; ਇੱਕ ਬੈਲੇਂਸ ਸ਼ੀਟ ਅਤੇ ਆਮਦਨ ਬਿਆਨ ਦੇ ਉਲਟ।

ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਦਾ ਫਾਰਮੈਟ

ਓਪਰੇਟਿੰਗ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ

ਅਜਿਹੀਆਂ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਦੋ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਪੜਾਵਾਂ ਦੇ ਅਧੀਨ ਲਿਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ:

• ਕੰਮ ਨੂੰ ਬਦਲਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਓਪਰੇਟਿੰਗ ਲਾਭ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਕੇਪੂੰਜੀ: (ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਡਾਇਰੈਕਟ ਵਿਧੀ ਫਾਰਮੈਟ)

• ਕਾਰਜਸ਼ੀਲ ਪੂੰਜੀ ਵਿੱਚ ਤਬਦੀਲੀਆਂ ਦਾ ਪ੍ਰਭਾਵ

ਇਸ ਪੜਾਅ ਦੀ ਮਿਆਦ ਵਿੱਚ, ਹੇਠ ਲਿਖੀਆਂ ਤਬਦੀਲੀਆਂ ਨੂੰ ਧਿਆਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ:

• ਮੌਜੂਦਾ ਸੰਪਤੀਆਂ:
  • ਮੌਜੂਦਾ ਸੰਪੱਤੀ ਦੇ ਵਾਧੇ ਨਾਲ ਨਕਦੀ ਦੇ ਪ੍ਰਵਾਹ ਵਿੱਚ ਕਮੀ ਆਉਂਦੀ ਹੈ
  • ਮੌਜੂਦਾ ਸੰਪੱਤੀ ਵਿੱਚ ਕਮੀ ਨਕਦੀ ਦੇ ਪ੍ਰਵਾਹ ਵਿੱਚ ਵਾਧਾ ਵੱਲ ਖੜਦੀ ਹੈ
  • ਮੌਜੂਦਾ ਦੇਣਦਾਰੀਆਂ:
  • ਮੌਜੂਦਾ ਦੇਣਦਾਰੀ ਵਿੱਚ ਵਾਧਾ ਨਕਦੀ ਦੇ ਵਹਾਅ ਨੂੰ ਘਟਾਉਂਦਾ ਹੈ
  • ਮੌਜੂਦਾ ਦੇਣਦਾਰੀ ਵਿੱਚ ਕਮੀ ਨਕਦੀ ਦੇ ਵਹਾਅ ਨੂੰ ਵਧਾਉਂਦੀ ਹੈ

ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਸੰਚਾਲਨ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਨਕਦ = ਕਾਰਜਸ਼ੀਲ ਪੂੰਜੀ ਵਿੱਚ ਕੋਈ ਬਦਲਾਅ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਸੰਚਾਲਨ ਲਾਭ + ਮੌਜੂਦਾ ਸੰਪਤੀਆਂ ਵਿੱਚ ਕੁੱਲ ਕਮੀ + ਮੌਜੂਦਾ ਦੇਣਦਾਰੀਆਂ ਵਿੱਚ ਕੁੱਲ ਵਾਧਾ - ਮੌਜੂਦਾ ਸੰਪਤੀਆਂ ਵਿੱਚ ਕੁੱਲ ਵਾਧਾ - ਮੌਜੂਦਾ ਦੇਣਦਾਰੀਆਂ ਵਿੱਚ ਕੁੱਲ ਕਮੀ

ਨਿਵੇਸ਼ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ

ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਆਪਰੇਟਿਵ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਨਿਵੇਸ਼ ਨਾਲ ਸਬੰਧਤ ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ। ਇਹਨਾਂ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਸੰਪਤੀਆਂ ਦੀ ਮਿਆਦ ਪੂਰੀ ਹੋਣ ਜਾਂ ਵਿਕਰੀ ਤੋਂ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਜੋੜ ਕੇ ਅਤੇ ਨਵੇਂ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਜਾਂ ਸਥਿਰ ਸੰਪਤੀਆਂ ਦੀ ਅਦਾਇਗੀ ਜਾਂ ਖਰੀਦ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਨਿਕਲਣ ਨੂੰ ਘਟਾ ਕੇ ਲਿਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ, ਨਕਦੀ ਦਾ ਪ੍ਰਵਾਹ ਜੋ ਕਿ ਆਉਂਦਾ ਹੈਨਿਵੇਸ਼ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਕਿਸਮਾਂ ਦੀਆਂ ਹੋ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ:

• ਸਥਿਰ ਸੰਪਤੀਆਂ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਲਈ ਨਕਦ ਭੁਗਤਾਨ
• ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਲਈ ਨਕਦ ਭੁਗਤਾਨਡਿਬੈਂਚਰ ਜਾਂ ਸ਼ੇਅਰ ਨਿਵੇਸ਼
• ਕਿਸੇ ਦੇ ਨਿਪਟਾਰੇ ਤੋਂ ਲਈਆਂ ਗਈਆਂ ਨਕਦ ਰਸੀਦਾਂਸਥਿਰ ਸੰਪਤੀ
• ਕਿਸੇ ਤੀਜੀ ਧਿਰ ਨੂੰ ਕਰਜ਼ਿਆਂ ਜਾਂ ਅਡਵਾਂਸ ਦੀ ਮੁੜ ਅਦਾਇਗੀ ਤੋਂ ਲਈਆਂ ਗਈਆਂ ਨਕਦ ਰਸੀਦਾਂ

ਨਿਵੇਸ਼ ਉਦਾਹਰਨਾਂ ਤੋਂ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ

• ਸਦਭਾਵਨਾ, ਫਰਨੀਚਰ, ਇਮਾਰਤ ਅਤੇ ਦੀ ਨਕਦ ਵਿਕਰੀਜ਼ਮੀਨ, ਮਸ਼ੀਨਰੀ ਅਤੇ ਪਲਾਂਟ, ਆਦਿ।
• ਕਿਸੇ ਹੋਰ ਕੰਪਨੀ ਵਿੱਚ ਡਿਬੈਂਚਰ ਜਾਂ ਸ਼ੇਅਰਾਂ ਵਿੱਚ ਕੀਤੇ ਗਏ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਦੀ ਨਕਦ ਵਿਕਰੀ
• ਕਿਸੇ ਹੋਰ ਨੂੰ ਦਿੱਤੇ ਕਰਜ਼ੇ ਦੀ ਮੂਲ ਰਕਮ ਹਾਸਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਲਈਆਂ ਗਈਆਂ ਨਕਦ ਰਸੀਦਾਂ

ਨਿਵੇਸ਼ ਉਦਾਹਰਨਾਂ ਤੋਂ ਨਕਦ ਆਊਟਫਲੋ

• ਸਥਿਰ ਸੰਪਤੀਆਂ ਦੀ ਖਰੀਦ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਮਸ਼ੀਨਰੀ, ਫਰਨੀਚਰ, ਇਮਾਰਤ, ਜ਼ਮੀਨ, ਆਦਿ।
• ਅਟੱਲ ਸੰਪਤੀਆਂ ਦੀ ਖਰੀਦ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਟ੍ਰੇਡਮਾਰਕ, ਸਦਭਾਵਨਾ, ਆਦਿ।
• ਡਿਬੈਂਚਰ ਅਤੇ ਸ਼ੇਅਰਾਂ ਦੀ ਖਰੀਦਦਾਰੀ
• ਦੀ ਖਰੀਦਦਾਰੀਬਾਂਡ ਸਰਕਾਰ ਦੁਆਰਾ
• ਤੀਜੀ ਧਿਰ ਨੂੰ ਕਰਜ਼ਾ ਵੰਡਿਆ ਗਿਆ

ਵਿੱਤੀ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ

ਇਹਨਾਂ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਪੈਦਾ ਹੋਣ ਵਾਲੇ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਉਹ ਨਕਦ ਹਨ ਜੋ ਉਹਨਾਂ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੇ ਗਏ ਜਾਂ ਅਦਾ ਕੀਤੇ ਗਏ ਹਨ ਜੋ ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਦੀਆਂ ਦੇਣਦਾਰੀਆਂ ਹਨ ਜਾਂ ਗੈਰ-ਮੌਜੂਦਾ ਹਨ। ਇਸ ਵਿੱਚ ਦੀ ਰਾਜਧਾਨੀ ਵੀ ਸ਼ਾਮਲ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈਸ਼ੇਅਰਧਾਰਕ. ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਇੱਕ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਜੋ ਇਹਨਾਂ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਆਉਂਦਾ ਹੈ:

• ਸ਼ੇਅਰਾਂ ਜਾਂ ਹੋਰ ਸਮਾਨ ਯੰਤਰਾਂ ਤੋਂ ਕਮਾਈ ਕੀਤੀ ਨਕਦ
• ਡਿਬੈਂਚਰ, ਨੋਟਸ, ਲੋਨ, ਬਾਂਡ ਅਤੇ ਹੋਰ ਛੋਟੀ ਮਿਆਦ ਦੇ ਉਧਾਰਾਂ ਤੋਂ ਕਮਾਈ ਕੀਤੀ ਨਕਦ
• ਉਧਾਰ ਲਈ ਗਈ ਰਕਮ ਦੀ ਨਕਦ ਅਦਾਇਗੀ

ਵਿੱਤੀ ਉਦਾਹਰਨਾਂ ਤੋਂ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ

• ਇਕੁਇਟੀ ਇਸ਼ੂ ਅਤੇ ਤਰਜੀਹੀ ਸ਼ੇਅਰ ਪੂੰਜੀ ਤੋਂ ਨਕਦ
• ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਦੇ ਨੋਟ, ਬਾਂਡ ਅਤੇ ਡਿਬੈਂਚਰਾਂ ਤੋਂ ਨਕਦ

ਵਿੱਤੀ ਉਦਾਹਰਨਾਂ ਤੋਂ ਨਕਦ ਆਊਟਫਲੋ

• ਸ਼ੇਅਰਧਾਰਕਾਂ ਦੇ ਲਾਭਅੰਸ਼ਾਂ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ
• ਮੁੜ ਅਦਾਇਗੀ ਜਾਂਛੁਟਕਾਰਾ ਕਰਜ਼ੇ ਦੀ
• ਸ਼ੇਅਰ ਪੂੰਜੀ ਦੀ ਛੁਟਕਾਰਾ
• ਬਾਇਬੈਕ ਇਕੁਇਟੀ ਸ਼ੇਅਰ

ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਕੇ ਐਕਸਲ ਵਿੱਚ ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਨੂੰ ਕਿਵੇਂ ਤਿਆਰ ਕਰਨਾ ਹੈ ਇਸਦਾ ਜਵਾਬ ਦੇਣ ਦਾ ਇੱਕ ਸਧਾਰਨ ਤਰੀਕਾ ਹੈਅਸਿੱਧੇ ਢੰਗ:

ਸਿੱਟਾ

ਇੱਕ ਵਾਰ ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਫਾਰਮੈਟ ਦੀ ਨਿੱਕੀ-ਗੰਭੀਰਤਾ ਨੂੰ ਸਮਝ ਲੈਂਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਇੱਕ ਨਾਲ ਆਉਣਾ ਆਸਾਨ ਹੋ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਜੇਕਰ ਤੁਸੀਂ ਅਜੇ ਵੀ ਉਲਝਣ ਵਿੱਚ ਹੋ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਇਸ ਕੰਮ ਨੂੰ ਪੂਰਾ ਕਰਨ ਲਈ ਹਮੇਸ਼ਾਂ ਕਿਸੇ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਤੋਂ ਮਦਦ ਲੈ ਸਕਦੇ ਹੋ।