ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು

Updated on August 13, 2025 , 16331 views

ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಯಾವುವು?

ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಎಕ್ಸ್ಪೋಸರ್ ಅನ್ನು ಅತ್ಯಂತ ಕಡಿಮೆ ತುದಿಯಲ್ಲಿ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುತ್ತವೆಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಬಂಡವಾಳೀಕರಣ. ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಕಂಪನಿಗಳು ಸಣ್ಣ ಆದಾಯದೊಂದಿಗೆ ಅಭಿವೃದ್ಧಿಯ ಆರಂಭಿಕ ಹಂತದಲ್ಲಿರುವ ಸ್ಟಾರ್ಟ್‌ಅಪ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ಸಂಸ್ಥೆಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿವೆ. ಅನೇಕ ಯಶಸ್ವಿ ಸಣ್ಣ ಕ್ಯಾಪ್ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಅಂತಿಮವಾಗಿ ದೊಡ್ಡ ಕ್ಯಾಪ್ ಕಂಪನಿಗಳಾಗಿ ಬೆಳೆದವು. ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳು ಹೆಚ್ಚಿನ ಬೆಳವಣಿಗೆಯ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ನೀಡುವುದರಿಂದ, ಅಭಿವೃದ್ಧಿಯ ಆರಂಭಿಕ ಹಂತದಲ್ಲಿ ಕಂಪನಿಗಳು ಹೆಚ್ಚಿನ ಬೆಳವಣಿಗೆಗಳ ಉತ್ತಮ ವ್ಯಾಪ್ತಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ.

ಇತ್ತೀಚೆಗೆಸೆಬಿ ವರ್ಗೀಕರಿಸಿದೆ ಹೇಗೆAMCಲಾರ್ಜ್‌ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಮಿಡ್‌ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳನ್ನು ವರ್ಗೀಕರಿಸಲು ನ.

ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಬಂಡವಾಳ	ವಿವರಣೆ
ದೊಡ್ಡ ಕ್ಯಾಪ್ ಕಂಪನಿ	ಪೂರ್ಣ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಬಂಡವಾಳೀಕರಣದ ವಿಷಯದಲ್ಲಿ 1 ರಿಂದ 100 ನೇ ಕಂಪನಿ
ಮಿಡ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಕಂಪನಿ	ಪೂರ್ಣ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಬಂಡವಾಳೀಕರಣದ ವಿಷಯದಲ್ಲಿ 101 ರಿಂದ 250 ನೇ ಕಂಪನಿ
ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಕಂಪನಿ	ಪೂರ್ಣ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಬಂಡವಾಳೀಕರಣದ ವಿಷಯದಲ್ಲಿ 251 ನೇ ಕಂಪನಿ

ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು (ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ)

ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ INR 500 ಕೋಟಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಬಂಡವಾಳೀಕರಣದೊಂದಿಗೆ (MC=ಕಂಪನಿಯು X ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಬೆಲೆ ಪ್ರತಿ ಷೇರಿಗೆ ನೀಡಿದ ಷೇರುಗಳ ಸಂಖ್ಯೆ) ಹೊಂದಿರುವ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಎಂದು ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಿಸಲಾಗಿದೆ. ಅವರ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಬಂಡವಾಳೀಕರಣವು ದೊಡ್ಡದಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆಯಾಗಿದೆ ಮತ್ತುಮಿಡ್ ಕ್ಯಾಪ್. ಅನೇಕ ಸಣ್ಣ ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳು ಗಣನೀಯ ಬೆಳವಣಿಗೆಯ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಯುವ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಾಗಿವೆ. ಆದರೆ, ದೊಡ್ಡ ಮತ್ತು ಮಿಡ್ ಕ್ಯಾಪ್‌ಗೆ ಹೋಲಿಸಿದರೆ ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್‌ನೊಂದಿಗೆ ವೈಫಲ್ಯದ ಅಪಾಯ ಹೆಚ್ಚಾಗಿರುತ್ತದೆ.

ಅನೇಕ ಸಣ್ಣ ಕ್ಯಾಪ್ ಕಂಪನಿಗಳು ತಮ್ಮ ಉತ್ಪನ್ನಗಳು ಮತ್ತು ಸೇವೆಗಳಿಗೆ ಉತ್ತಮ ಗ್ರಾಹಕ ಬೇಡಿಕೆಯೊಂದಿಗೆ ಸ್ಥಾಪಿತ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತವೆ. ಅವರು ಗಣನೀಯ ಭವಿಷ್ಯದ ಬೆಳವಣಿಗೆಯ ಸಾಮರ್ಥ್ಯದೊಂದಿಗೆ ಉದಯೋನ್ಮುಖ ಕೈಗಾರಿಕೆಗಳಿಗೆ ಸೇವೆ ಸಲ್ಲಿಸುತ್ತಾರೆ. ಸಣ್ಣ ಕ್ಯಾಪ್ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಉತ್ತಮ ಆದಾಯವನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಅದರಲ್ಲಿ ಒಳಗೊಂಡಿರುವ ಅಪಾಯಗಳು ತುಂಬಾ ಹೆಚ್ಚು. ಆದರೆ, ಸಣ್ಣ ಕ್ಯಾಪ್‌ನ ಹೂಡಿಕೆಯ ಅವಧಿಯು ಅಧಿಕವಾಗಿದ್ದರೆ, ಅಪಾಯಗಳು ಕಡಿಮೆಯಾಗುತ್ತವೆ.

ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳ ಚಿಕ್ಕ ಇಕ್ವಿಟಿಗಳು ಮೈಕ್ರೋ ಕ್ಯಾಪ್ ಮತ್ತು ನ್ಯಾನೋ ಕ್ಯಾಪ್ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳಾಗಿವೆ. ಇದರಲ್ಲಿ, ಮೈಕ್ರೋ ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳು INR 100 ರಿಂದ 500 ಕೋಟಿ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಕ್ಯಾಪ್ ಹೊಂದಿರುವ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು ನ್ಯಾನೋ ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳು INR 100 ಕೋಟಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಕ್ಯಾಪ್ ಹೊಂದಿರುವ ಕಂಪನಿಗಳಾಗಿವೆ. ಬಿಎಸ್‌ಇ ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಸೂಚ್ಯಂಕವು ಪ್ರತಿ 10 ಷೇರುಗಳಲ್ಲಿ ನಾಲ್ಕು ನಿವ್ವಳ ಲಾಭದಲ್ಲಿ 30% ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಹೆಚ್ಚಳವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ ಎಂದು ದಾಖಲಿಸಿದೆ.ಹಣಕಾಸಿನ ವರ್ಷ 2014-16 ರ.

ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಅತ್ಯಂತ ಉದಯೋನ್ಮುಖ ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಕಂಪನಿಗಳು ಕೆಲವುಇಂಡಿಯಾಬುಲ್ಸ್ ರಿಯಲ್, ಜಸ್ಟ್ ಡಯಲ್, PNB ಗಿಲ್ಟ್ಸ್, ಫೆಡರಲ್ಬ್ಯಾಂಕ್ ಲಿಮಿಟೆಡ್, ಗೀತಾಂಜಲಿ ಜೆಮ್ಸ್ ಲಿಮಿಟೆಡ್, ಇಂಡಿಯನ್ ಸಿಮೆಂಟ್ಸ್ ಲಿಮಿಟೆಡ್, ಇಂಡಿಯನ್ ಓವರ್‌ಸೀಸ್ ಬ್ಯಾಂಕ್, ಓರಿಯಂಟಲ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಆಫ್ ಕಾಮರ್ಸ್, ಪಿವಿಆರ್ ಲಿಮಿಟೆಡ್, ಇತ್ಯಾದಿ.

ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಏಕೆ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಬೇಕು?

ಇಲ್ಲಿ ಕೆಲವು ಸಾಧಕ-ಬಾಧಕಗಳಿವೆಹೂಡಿಕೆ ಸ್ಮಾಲ್-ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಅದು ನಿಧಿಯನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಲು ನಿಮಗೆ ಮಾರ್ಗದರ್ಶನ ನೀಡುತ್ತದೆ.

ಪರ

ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳು ಮಿಡ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಮತ್ತು ಲಾರ್ಜ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಬೆಲೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ.
ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ನಿಮ್ಮ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊವನ್ನು ವೈವಿಧ್ಯಗೊಳಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಇತರ ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳಿಗೆ ಹೋಲಿಸಿದರೆ ವ್ಯಾಪಾರಿ ಹಲವಾರು ಷೇರುಗಳಲ್ಲಿ ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಡಬಹುದು.
ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳು ಹೆಚ್ಚಿನ ಬೆಳವಣಿಗೆಯ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ನೀಡುತ್ತವೆ. ಇವುಗಳು ಅಭಿವೃದ್ಧಿಯ ಆರಂಭಿಕ ಹಂತದಲ್ಲಿರುವ ಕಂಪನಿಗಳಾಗಿರುವುದರಿಂದ, ಅವುಗಳು ಹೆಚ್ಚಿನ ಬೆಳವಣಿಗೆಗಳ ದೊಡ್ಡ ವ್ಯಾಪ್ತಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ.
ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ, ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಉತ್ತಮವಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತವೆದೊಡ್ಡ ಕ್ಯಾಪ್ ನಿಧಿಗಳು. ದೊಡ್ಡ ಕಂಪನಿಗಳು ಸ್ಥಿರತೆಯ ಕಡೆಗೆ ಒಲವು ತೋರುವುದರಿಂದ, ಸಣ್ಣ ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳು ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ ಉತ್ತಮವಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸಲು ಉತ್ತಮ ಅವಕಾಶವನ್ನು ನೀಡಬಹುದು.

ಕಾನ್ಸ್

ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳು ಕಡಿಮೆ ಬಾಳಿಕೆ ಬರುವ ವ್ಯಾಪಾರವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವುದರಿಂದ ಅವು ಅಪಾಯಕಾರಿ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಒಂದು ಕಂಪನಿಯು ವಿಶಿಷ್ಟವಾದ ಸೇವೆ/ಉತ್ಪನ್ನವನ್ನು ಹೊಂದಿರಬಹುದು, ಆದರೆ ಅದನ್ನು ಮಾರುಕಟ್ಟೆಗೆ ತರಲು ಸಾಕಷ್ಟು ಹಣಕಾಸು ಹೊಂದಿಲ್ಲದಿರಬಹುದು. ಆದ್ದರಿಂದ, ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ ಹಣಕಾಸಿನ ಕೊರತೆಯು ವ್ಯವಹಾರವನ್ನು ವಿಫಲಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ
ದೊಡ್ಡ ಕ್ಯಾಪ್ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳಿಗಿಂತ ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳು ಹೆಚ್ಚು ಬಾಷ್ಪಶೀಲವಾಗಿವೆ.
ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳ ಸ್ವಭಾವದಿಂದಾಗಿ, ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳು ಏರುತ್ತಿರುವ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯಲ್ಲಿ ಮೇಲುಗೈ ಸಾಧಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ಸಹ ಮಾಡಬಹುದುಕಳಪೆ ಪ್ರದರ್ಶನ ಕುಸಿತದ ಸಮಯದಲ್ಲಿ.

Ready to Invest?
Talk to our investment specialist

ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುವುದು ಹೇಗೆ

ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ನಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ನೀವು ನೋಡಬೇಕಾದ ಪ್ರಮುಖ ಅಂಶಗಳು ಈ ಕೆಳಗಿನಂತಿವೆ:

ಹಿಂದಿನ ಪ್ರದರ್ಶನಗಳು

ಎಹೂಡಿಕೆದಾರ ಒಂದು ಅವಧಿಗೆ ನಿಧಿಯ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯ ನ್ಯಾಯಯುತ ಮೌಲ್ಯಮಾಪನವನ್ನು ಮಾಡಬೇಕು. ಅಲ್ಲದೆ, 4-5 ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಸ್ಥಿರವಾಗಿ ಅದರ ಮಾನದಂಡವನ್ನು ಸೋಲಿಸುವ ನಿಧಿಗೆ ಹೋಗಲು ಸೂಚಿಸಲಾಗಿದೆ, ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿ, ಒಬ್ಬರು ಪ್ರತಿ ಅವಧಿಯನ್ನು ನೋಡಬೇಕು ಮತ್ತು ನಿಧಿಯು ಬೆಂಚ್‌ಮಾರ್ಕ್ ಅನ್ನು ಸೋಲಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತದೆಯೇ ಅಥವಾ ಇಲ್ಲವೇ ಎಂಬುದನ್ನು ನೋಡಬೇಕು.

ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೋ ನಿರ್ಮಾಣ

ನೀವು ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಲಿರುವ ಸ್ಕೀಮ್‌ನ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ ನಿರ್ಮಾಣವನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುವುದು ಅತ್ಯಗತ್ಯ. ಸ್ಮಾಲ್-ಕ್ಯಾಪ್ ಅಪಾಯಕಾರಿ ನಿಧಿಯಾಗಿರುವುದರಿಂದ, ಸ್ಕೀಮ್‌ನ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊವು ದೊಡ್ಡ-ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳಿಗೆ ಮೀಸಲಾಗಿರುವ ಸಣ್ಣ ಭಾಗವನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು ಮತ್ತು ಸಾಲ/ಹಣದ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಉಪಕರಣಗಳು ಇದರಿಂದ ನಿಯಮಿತವಾಗಿ ಉತ್ಪಾದಿಸುತ್ತದೆಆದಾಯ.

ಫಂಡ್ ಮ್ಯಾನೇಜರ್

ಯೋಜನೆಯ ಒಟ್ಟಾರೆ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯಲ್ಲಿ ನಿಧಿ ವ್ಯವಸ್ಥಾಪಕರು ಪ್ರಮುಖ ಪಾತ್ರ ವಹಿಸುತ್ತಾರೆ. ಫಂಡ್‌ನ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊಗೆ ಹೂಡಿಕೆ ನಿರ್ಧಾರಗಳನ್ನು ಮಾಡಲು ನಿಧಿ ವ್ಯವಸ್ಥಾಪಕರು ಜವಾಬ್ದಾರರಾಗಿರುತ್ತಾರೆ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಸ್ಮಾಲ್-ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಫಂಡ್ ಮ್ಯಾನೇಜರ್ ನಿರ್ವಹಿಸಿದ ನಿಧಿಯ ಹಿಂದಿನ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯನ್ನು ಆದರ್ಶವಾಗಿ ಪರೀಕ್ಷಿಸಬೇಕು, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಕಠಿಣ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಹಂತದಲ್ಲಿ.

ಫಂಡ್ ಹೌಸ್ ಖ್ಯಾತಿ

ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಲು ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳನ್ನು ಆಯ್ಕೆಮಾಡುವಾಗ, ಯಾವಾಗಲೂ ಫಂಡ್ ಹೌಸ್‌ನ ಗುಣಮಟ್ಟ ಮತ್ತು ಖ್ಯಾತಿಯನ್ನು ನೋಡಿ. ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ದಾಖಲೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಫಂಡ್ ಹೌಸ್, ನಿರ್ವಹಣೆಯ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ದೊಡ್ಡ ಆಸ್ತಿಗಳು (AUM), ಸ್ಟಾರ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ಉತ್ತಮ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಣೆಯ ನಿಧಿ ಇತ್ಯಾದಿ. ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುವುದು. ಒಂದು ಫಂಡ್ ಹೌಸ್ ಸ್ಥಿರವಾದ ಟ್ರ್ಯಾಕ್ ಜೊತೆಗೆ ಉದ್ಯಮದಲ್ಲಿ ಬಲವಾದ ಉಪಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು. ದಾಖಲೆ.

ಈಕ್ವಿಟಿ ಫಂಡ್ ತೆರಿಗೆ

ಬಜೆಟ್ 2018 ಭಾಷಣದ ಪ್ರಕಾರ, ಹೊಸ ದೀರ್ಘಾವಧಿಬಂಡವಾಳ ಈಕ್ವಿಟಿ ಆಧಾರಿತ ಲಾಭಗಳ (LTCG) ತೆರಿಗೆಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್ಗಳು & ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳು ಏಪ್ರಿಲ್ 1 ರಿಂದ ಅನ್ವಯವಾಗುತ್ತವೆ. ಹಣಕಾಸು ಮಸೂದೆ 2018 ಅನ್ನು ಲೋಕಸಭೆಯಲ್ಲಿ 14ನೇ ಮಾರ್ಚ್ 2018 ರಂದು ಧ್ವನಿ ಮತದ ಮೂಲಕ ಅಂಗೀಕರಿಸಲಾಯಿತು. ಹೇಗೆ ಹೊಸದು ಇಲ್ಲಿದೆ.ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಬದಲಾವಣೆಗಳು 1 ಏಪ್ರಿಲ್ 2018 ರಿಂದ ಇಕ್ವಿಟಿ ಹೂಡಿಕೆಗಳ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುತ್ತವೆ.

1. ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು

INR 1 ಲಕ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ LTCG ಗಳು ಉದ್ಭವಿಸುತ್ತವೆವಿಮೋಚನೆ 1ನೇ ಏಪ್ರಿಲ್ 2018 ರಂದು ಅಥವಾ ನಂತರದ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಘಟಕಗಳು ಅಥವಾ ಈಕ್ವಿಟಿಗಳ ಮೇಲೆ 10 ಪ್ರತಿಶತ (ಜೊತೆಗೆ ಸೆಸ್) ಅಥವಾ 10.4 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ದೀರ್ಘಕಾಲದಬಂಡವಾಳದಲ್ಲಿ ಲಾಭ INR 1 ಲಕ್ಷದವರೆಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಇರುತ್ತದೆ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ನೀವು ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್ ಹೂಡಿಕೆಗಳಿಂದ ಸಂಯೋಜಿತ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಲ್ಲಿ INR 3 ಲಕ್ಷಗಳನ್ನು ಗಳಿಸಿದರೆ. ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದಾದ LTCG ಗಳು INR 2 ಲಕ್ಷ (INR 3 ಲಕ್ಷ - 1 ಲಕ್ಷ) ಮತ್ತುತೆರಿಗೆ ಜವಾಬ್ದಾರಿ INR 20 ಆಗಿರುತ್ತದೆ,000 (INR 2 ಲಕ್ಷದಲ್ಲಿ 10 ಪ್ರತಿಶತ).

ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳೆಂದರೆ ಮಾರಾಟ ಅಥವಾ ವಿಮೋಚನೆಯಿಂದ ಉಂಟಾಗುವ ಲಾಭಇಕ್ವಿಟಿ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಒಂದು ವರ್ಷಕ್ಕೂ ಹೆಚ್ಚು ಕಾಲ ನಡೆಯಿತು.

2. ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು

ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಯೂನಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ಹಿಡುವಳಿ ಮಾಡುವ ಒಂದು ವರ್ಷದ ಮೊದಲು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದರೆ, ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಗಳಿಕೆ (ಎಸ್‌ಟಿಸಿಜಿ) ತೆರಿಗೆ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ. STCG ಗಳ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು 15 ಪ್ರತಿಶತದಲ್ಲಿ ಬದಲಾಗದೆ ಇರಿಸಲಾಗಿದೆ.

ಇಕ್ವಿಟಿ ಯೋಜನೆಗಳು	ಹಿಡುವಳಿ ಅವಧಿ	ತೆರಿಗೆ ದರ
ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು (LTCG)	1 ವರ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು	10% (ಯಾವುದೇ ಸೂಚಿಕೆ ಇಲ್ಲದೆ)*****
ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು (STCG)	ಒಂದು ವರ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಅಥವಾ ಸಮ	15%
ವಿತರಿಸಿದ ಲಾಭಾಂಶದ ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆ	-	10%#

*INR 1 ಲಕ್ಷದವರೆಗಿನ ಲಾಭಗಳು ತೆರಿಗೆಯಿಂದ ಮುಕ್ತವಾಗಿವೆ. INR 1 ಲಕ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಲಾಭಗಳಿಗೆ 10% ತೆರಿಗೆ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ. ಹಿಂದಿನ ದರವು 0% ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಜನವರಿ 31, 2018 ರಂದು ಮುಕ್ತಾಯದ ಬೆಲೆ ಎಂದು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗಿದೆ. #ಡಿವಿಡೆಂಡ್ ತೆರಿಗೆ 10% + ಸರ್ಚಾರ್ಜ್ 12% + ಸೆಸ್ 4% =11.648% ಆರೋಗ್ಯ ಮತ್ತು ಶಿಕ್ಷಣ ಸೆಸ್ ಅನ್ನು 4% ಪರಿಚಯಿಸಲಾಗಿದೆ. ಈ ಹಿಂದೆ ಶಿಕ್ಷಣ ಸೆಸ್ 3 ಇತ್ತುಶೇ.

ಅತ್ಯುತ್ತಮ ಪ್ರದರ್ಶನ ನೀಡುವ ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು 2022

100 Cr ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ AUM ಹೊಂದಿರುವ ಕೆಲವು ಉತ್ತಮ ಪ್ರದರ್ಶನ ನೀಡುವ ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಈ ಕೆಳಗಿನಂತಿವೆ:

Fund	NAV	Net Assets (Cr)	3 MO (%)	6 MO (%)	1 YR (%)	3 YR (%)	5 YR (%)	2024 (%)
Nippon India Small Cap Fund Growth	₹165.343 ↓ -0.59	₹66,602	3.1	13.3	-3.2	23.9	33.6	26.1
HDFC Small Cap Fund Growth	₹138.713 ↓ -0.83	₹35,781	7.1	16.3	3.1	23.9	31	20.4
Franklin India Smaller Companies Fund Growth	₹165.647 ↓ -0.65	₹13,995	-0.1	10.4	-6.9	22.8	30.6	23.2
ICICI Prudential Smallcap Fund Growth	₹86.19 ↓ -0.48	₹8,566	4.8	13.6	-0.2	18.1	29.3	15.6
Kotak Small Cap Fund Growth	₹256.36 ↑ 0.31	₹18,031	4	11.6	-4.2	16.3	28.7	25.5
Sundaram Small Cap Fund Growth	₹251.418 ↓ -0.22	₹3,439	1.8	14.6	1	20	28.6	19.1
IDBI Small Cap Fund Growth	₹29.1101 ↓ -0.08	₹605	1.1	7.1	-8.1	17.2	28.2	40
DSP Small Cap Fund Growth	₹191.152 ↓ -0.76	₹17,126	6.2	14.4	-0.5	20	28.2	25.6
SBI Small Cap Fund Growth	₹168.91 ↑ 0.42	₹35,696	2.5	10.9	-4.4	15.4	24.8	24.1
Aditya Birla Sun Life Small Cap Fund Growth	₹83.4583 ↓ -0.14	₹5,134	2.3	15	-2.3	17.9	24.7	21.5
Note: Returns up to 1 year are on absolute basis & more than 1 year are on CAGR basis. as on 14 Aug 25

Research Highlights & Commentary of 10 Funds showcased

Commentary	Nippon India Small Cap Fund	HDFC Small Cap Fund	Franklin India Smaller Companies Fund	ICICI Prudential Smallcap Fund	Kotak Small Cap Fund	Sundaram Small Cap Fund	IDBI Small Cap Fund	DSP Small Cap Fund	SBI Small Cap Fund	Aditya Birla Sun Life Small Cap Fund
Point 1	Highest AUM (₹66,602 Cr).	Top quartile AUM (₹35,781 Cr).	Lower mid AUM (₹13,995 Cr).	Lower mid AUM (₹8,566 Cr).	Upper mid AUM (₹18,031 Cr).	Bottom quartile AUM (₹3,439 Cr).	Bottom quartile AUM (₹605 Cr).	Upper mid AUM (₹17,126 Cr).	Upper mid AUM (₹35,696 Cr).	Bottom quartile AUM (₹5,134 Cr).
Point 2	Established history (14+ yrs).	Established history (17+ yrs).	Established history (19+ yrs).	Established history (17+ yrs).	Oldest track record among peers (20 yrs).	Established history (20+ yrs).	Established history (8+ yrs).	Established history (18+ yrs).	Established history (15+ yrs).	Established history (18+ yrs).
Point 3	Rating: 4★ (upper mid).	Rating: 4★ (upper mid).	Rating: 4★ (upper mid).	Rating: 3★ (lower mid).	Rating: 3★ (bottom quartile).	Rating: 3★ (bottom quartile).	Not Rated.	Rating: 4★ (lower mid).	Top rated.	Rating: 5★ (top quartile).
Point 4	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.
Point 5	5Y return: 33.57% (top quartile).	5Y return: 31.02% (top quartile).	5Y return: 30.63% (upper mid).	5Y return: 29.28% (upper mid).	5Y return: 28.69% (upper mid).	5Y return: 28.57% (lower mid).	5Y return: 28.22% (lower mid).	5Y return: 28.22% (bottom quartile).	5Y return: 24.78% (bottom quartile).	5Y return: 24.73% (bottom quartile).
Point 6	3Y return: 23.86% (top quartile).	3Y return: 23.90% (top quartile).	3Y return: 22.78% (upper mid).	3Y return: 18.10% (lower mid).	3Y return: 16.32% (bottom quartile).	3Y return: 20.04% (upper mid).	3Y return: 17.16% (bottom quartile).	3Y return: 19.96% (upper mid).	3Y return: 15.43% (bottom quartile).	3Y return: 17.90% (lower mid).
Point 7	1Y return: -3.18% (lower mid).	1Y return: 3.14% (top quartile).	1Y return: -6.92% (bottom quartile).	1Y return: -0.19% (upper mid).	1Y return: -4.19% (lower mid).	1Y return: 1.00% (top quartile).	1Y return: -8.07% (bottom quartile).	1Y return: -0.51% (upper mid).	1Y return: -4.40% (bottom quartile).	1Y return: -2.28% (upper mid).
Point 8	Alpha: -2.86 (lower mid).	Alpha: 0.00 (top quartile).	Alpha: -7.46 (bottom quartile).	Alpha: -4.06 (lower mid).	Alpha: -4.09 (bottom quartile).	Alpha: 0.16 (top quartile).	Alpha: -7.27 (bottom quartile).	Alpha: 0.00 (upper mid).	Alpha: 0.00 (upper mid).	Alpha: 0.00 (upper mid).
Point 9	Sharpe: -0.10 (upper mid).	Sharpe: 0.07 (top quartile).	Sharpe: -0.33 (bottom quartile).	Sharpe: -0.18 (lower mid).	Sharpe: -0.16 (lower mid).	Sharpe: 0.04 (upper mid).	Sharpe: -0.27 (bottom quartile).	Sharpe: 0.22 (top quartile).	Sharpe: -0.24 (bottom quartile).	Sharpe: -0.12 (upper mid).
Point 10	Information ratio: -0.10 (upper mid).	Information ratio: 0.00 (top quartile).	Information ratio: -0.13 (lower mid).	Information ratio: -1.16 (bottom quartile).	Information ratio: -1.31 (bottom quartile).	Information ratio: -0.76 (lower mid).	Information ratio: -0.92 (bottom quartile).	Information ratio: 0.00 (top quartile).	Information ratio: 0.00 (upper mid).	Information ratio: 0.00 (upper mid).

Nippon India Small Cap Fund

Highest AUM (₹66,602 Cr).
Established history (14+ yrs).
Rating: 4★ (upper mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 33.57% (top quartile).
3Y return: 23.86% (top quartile).
1Y return: -3.18% (lower mid).
Alpha: -2.86 (lower mid).
Sharpe: -0.10 (upper mid).
Information ratio: -0.10 (upper mid).

HDFC Small Cap Fund

Top quartile AUM (₹35,781 Cr).
Established history (17+ yrs).
Rating: 4★ (upper mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 31.02% (top quartile).
3Y return: 23.90% (top quartile).
1Y return: 3.14% (top quartile).
Alpha: 0.00 (top quartile).
Sharpe: 0.07 (top quartile).
Information ratio: 0.00 (top quartile).

Franklin India Smaller Companies Fund

Lower mid AUM (₹13,995 Cr).
Established history (19+ yrs).
Rating: 4★ (upper mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 30.63% (upper mid).
3Y return: 22.78% (upper mid).
1Y return: -6.92% (bottom quartile).
Alpha: -7.46 (bottom quartile).
Sharpe: -0.33 (bottom quartile).
Information ratio: -0.13 (lower mid).

ICICI Prudential Smallcap Fund

Lower mid AUM (₹8,566 Cr).
Established history (17+ yrs).
Rating: 3★ (lower mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 29.28% (upper mid).
3Y return: 18.10% (lower mid).
1Y return: -0.19% (upper mid).
Alpha: -4.06 (lower mid).
Sharpe: -0.18 (lower mid).
Information ratio: -1.16 (bottom quartile).

Kotak Small Cap Fund

Upper mid AUM (₹18,031 Cr).
Oldest track record among peers (20 yrs).
Rating: 3★ (bottom quartile).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 28.69% (upper mid).
3Y return: 16.32% (bottom quartile).
1Y return: -4.19% (lower mid).
Alpha: -4.09 (bottom quartile).
Sharpe: -0.16 (lower mid).
Information ratio: -1.31 (bottom quartile).

Sundaram Small Cap Fund

Bottom quartile AUM (₹3,439 Cr).
Established history (20+ yrs).
Rating: 3★ (bottom quartile).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 28.57% (lower mid).
3Y return: 20.04% (upper mid).
1Y return: 1.00% (top quartile).
Alpha: 0.16 (top quartile).
Sharpe: 0.04 (upper mid).
Information ratio: -0.76 (lower mid).

IDBI Small Cap Fund

Bottom quartile AUM (₹605 Cr).
Established history (8+ yrs).
Not Rated.
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 28.22% (lower mid).
3Y return: 17.16% (bottom quartile).
1Y return: -8.07% (bottom quartile).
Alpha: -7.27 (bottom quartile).
Sharpe: -0.27 (bottom quartile).
Information ratio: -0.92 (bottom quartile).

DSP Small Cap Fund

Upper mid AUM (₹17,126 Cr).
Established history (18+ yrs).
Rating: 4★ (lower mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 28.22% (bottom quartile).
3Y return: 19.96% (upper mid).
1Y return: -0.51% (upper mid).
Alpha: 0.00 (upper mid).
Sharpe: 0.22 (top quartile).
Information ratio: 0.00 (top quartile).

SBI Small Cap Fund

Upper mid AUM (₹35,696 Cr).
Established history (15+ yrs).
Top rated.
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 24.78% (bottom quartile).
3Y return: 15.43% (bottom quartile).
1Y return: -4.40% (bottom quartile).
Alpha: 0.00 (upper mid).
Sharpe: -0.24 (bottom quartile).
Information ratio: 0.00 (upper mid).

Aditya Birla Sun Life Small Cap Fund

Bottom quartile AUM (₹5,134 Cr).
Established history (18+ yrs).
Rating: 5★ (top quartile).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 24.73% (bottom quartile).
3Y return: 17.90% (lower mid).
1Y return: -2.28% (upper mid).
Alpha: 0.00 (upper mid).
Sharpe: -0.12 (upper mid).
Information ratio: 0.00 (upper mid).

ತೀರ್ಮಾನ

ಯಾವುದೇ ಹೂಡಿಕೆಗಿಂತ ಭಿನ್ನವಾಗಿ, ಸ್ಮಾಲ್ ಕ್ಯಾಪ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ತನ್ನದೇ ಆದ ಸಾಧಕ-ಬಾಧಕಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ. ನೀವು ಅಂತಹ ಅಪಾಯಗಳನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲು ಸಿದ್ಧರಾಗಿದ್ದರೆ ಮತ್ತು ಸಣ್ಣ ಕ್ಯಾಪ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಲು ಬಯಸಿದರೆ, ಅವು ನಿಮಗೆ ಸರಿಯಾದ ಕ್ಷೇತ್ರವಾಗಿದೆ! ನೀವು ಇನ್ನಷ್ಟು ಅನ್ವೇಷಿಸಬೇಕು!

Disclaimer:
ಇಲ್ಲಿ ಒದಗಿಸಲಾದ ಮಾಹಿತಿಯು ನಿಖರವಾಗಿದೆ ಎಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಎಲ್ಲಾ ಪ್ರಯತ್ನಗಳನ್ನು ಮಾಡಲಾಗಿದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಡೇಟಾದ ನಿಖರತೆಯ ಬಗ್ಗೆ ಯಾವುದೇ ಗ್ಯಾರಂಟಿಗಳನ್ನು ನೀಡಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಯಾವುದೇ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ದಯವಿಟ್ಟು ಸ್ಕೀಮ್ ಮಾಹಿತಿ ದಾಖಲೆಯೊಂದಿಗೆ ಪರಿಶೀಲಿಸಿ.