మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో ఇన్వెస్ట్ చేయడం ద్వారా పన్ను ఆదా చేయడం ఎలా?

Updated on September 23, 2025 , 3154 views

పన్ను ఆదామ్యూచువల్ ఫండ్స్ ప్రణాళికలో సహాయపడే నిధులుపన్నులు మెరుగైన మార్గంలో.ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు ఉత్తమ పన్ను ఆదా చేసే మ్యూచువల్ ఫండ్‌లలో ఒకటి, ఇవి INR 1,50 వరకు పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి,000 కిందసెక్షన్ 80C యొక్కఆదాయ పన్ను చట్టం సెక్షన్ 80C కింద వివిధ రకాల పన్ను ఆదా పెట్టుబడులు ఉన్నప్పటికీ, ELSS లేదా ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్ అత్యంత ప్రజాదరణ పొందిన వాటిలో ఒకటి. ఇది ఒకపన్ను ఆదా మ్యూచువల్ ఫండ్ మీ పన్నుల భారాన్ని తగ్గించడానికి రూపొందించబడింది మరియు అదే సమయంలో పెట్టుబడి నుండి రాబడిని పొందడంలో మీకు సహాయపడుతుంది.

సెక్షన్ 80C కింద పన్ను ఆదా మ్యూచువల్ ఫండ్స్ (ELSS).

ఒక ఆదర్శంపన్ను ఆదా పెట్టుబడి ఆర్థిక అవసరాలు, లక్ష్యాలు మరియు వంటి అంశాలపై ఆధారపడి వ్యక్తి నుండి వ్యక్తికి ఎంపిక మారుతూ ఉంటుందిఅపాయకరమైన ఆకలి. భారతీయ సెక్షన్ 80C కిందఆదాయం పన్ను చట్టం, పన్ను ఆదా చేయడంలో మీకు సహాయపడటానికి వివిధ పన్ను ఆదా పెట్టుబడులు అందుబాటులో ఉన్నాయి. వీటిలో పన్ను ఆదా చేసే మ్యూచువల్ ఫండ్ ELSS,PPF,EPF,NPS,ఎఫ్ డి,NSC,యులిప్ మొదలైనవి అయితే, కొన్ని టాప్ పన్ను ఆదా మ్యూచువల్ ఫండ్, ELSS ప్లాన్‌లు-

టాప్ 10 పన్ను ఆదా ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్స్ ప్లాన్‌లు

Fund	NAV	Net Assets (Cr)	3 MO (%)	6 MO (%)	1 YR (%)	3 YR (%)	5 YR (%)	2024 (%)
Tata India Tax Savings Fund Growth	₹44.2065 ↓ -0.31	₹4,472	-0.5	7	-6.1	15.7	20.4	19.5
Bandhan Tax Advantage (ELSS) Fund Growth	₹151.738 ↓ -0.92	₹6,899	-0.4	6.8	-6.4	15.5	23.6	13.1
Aditya Birla Sun Life Tax Relief '96 Growth	₹60.78 ↓ -0.40	₹15,216	0.4	11	-3	14.7	14.3	16.4
DSP Tax Saver Fund Growth	₹138.281 ↓ -0.79	₹16,475	-1.3	4.8	-4.4	19.5	24	23.9
HDFC Long Term Advantage Fund Growth	₹595.168 ↑ 0.28	₹1,318	1.2	15.4	35.5	20.6	17.4
IDBI Equity Advantage Fund Growth	₹43.39 ↑ 0.04	₹485	9.7	15.1	16.9	20.8	10
Sundaram Diversified Equity Fund Growth	₹219.603 ↓ -1.75	₹1,461	-0.5	7	-3.8	12.9	19.2	12
BNP Paribas Long Term Equity Fund (ELSS) Growth	₹94.549 ↓ -0.41	₹897	-0.6	7	-4.2	18.2	19	23.6
Axis Long Term Equity Fund Growth	₹96.3113 ↓ -0.75	₹34,528	-0.6	6.3	-4.4	12.8	16.3	17.4
Invesco India Tax Plan Growth	₹125.91 ↓ -1.04	₹2,787	-0.6	9.1	-5.1	17.7	19.3	25.2
Note: Returns up to 1 year are on absolute basis & more than 1 year are on CAGR basis. as on 25 Sep 25

Research Highlights & Commentary of 10 Funds showcased

Commentary	Tata India Tax Savings Fund	Bandhan Tax Advantage (ELSS) Fund	Aditya Birla Sun Life Tax Relief '96	DSP Tax Saver Fund	HDFC Long Term Advantage Fund	IDBI Equity Advantage Fund	Sundaram Diversified Equity Fund	BNP Paribas Long Term Equity Fund (ELSS)	Axis Long Term Equity Fund	Invesco India Tax Plan
Point 1	Upper mid AUM (₹4,472 Cr).	Upper mid AUM (₹6,899 Cr).	Upper mid AUM (₹15,216 Cr).	Top quartile AUM (₹16,475 Cr).	Bottom quartile AUM (₹1,318 Cr).	Bottom quartile AUM (₹485 Cr).	Lower mid AUM (₹1,461 Cr).	Bottom quartile AUM (₹897 Cr).	Highest AUM (₹34,528 Cr).	Lower mid AUM (₹2,787 Cr).
Point 2	Established history (10+ yrs).	Established history (16+ yrs).	Established history (17+ yrs).	Established history (18+ yrs).	Established history (24+ yrs).	Established history (12+ yrs).	Oldest track record among peers (25 yrs).	Established history (19+ yrs).	Established history (15+ yrs).	Established history (18+ yrs).
Point 3	Top rated.	Rating: 5★ (top quartile).	Rating: 4★ (upper mid).	Rating: 4★ (upper mid).	Rating: 3★ (upper mid).	Rating: 3★ (lower mid).	Rating: 3★ (lower mid).	Rating: 3★ (bottom quartile).	Rating: 3★ (bottom quartile).	Rating: 3★ (bottom quartile).
Point 4	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.
Point 5	5Y return: 20.43% (upper mid).	5Y return: 23.64% (top quartile).	5Y return: 14.27% (bottom quartile).	5Y return: 24.03% (top quartile).	5Y return: 17.39% (lower mid).	5Y return: 9.97% (bottom quartile).	5Y return: 19.18% (upper mid).	5Y return: 19.02% (lower mid).	5Y return: 16.32% (bottom quartile).	5Y return: 19.25% (upper mid).
Point 6	3Y return: 15.71% (lower mid).	3Y return: 15.50% (lower mid).	3Y return: 14.67% (bottom quartile).	3Y return: 19.53% (upper mid).	3Y return: 20.64% (top quartile).	3Y return: 20.84% (top quartile).	3Y return: 12.94% (bottom quartile).	3Y return: 18.18% (upper mid).	3Y return: 12.83% (bottom quartile).	3Y return: 17.73% (upper mid).
Point 7	1Y return: -6.06% (bottom quartile).	1Y return: -6.41% (bottom quartile).	1Y return: -2.98% (upper mid).	1Y return: -4.40% (lower mid).	1Y return: 35.51% (top quartile).	1Y return: 16.92% (top quartile).	1Y return: -3.80% (upper mid).	1Y return: -4.23% (upper mid).	1Y return: -4.43% (lower mid).	1Y return: -5.11% (bottom quartile).
Point 8	Alpha: -1.62 (bottom quartile).	Alpha: -3.02 (bottom quartile).	Alpha: 1.87 (top quartile).	Alpha: -1.92 (bottom quartile).	Alpha: 1.75 (upper mid).	Alpha: 1.78 (upper mid).	Alpha: 1.24 (lower mid).	Alpha: 1.95 (top quartile).	Alpha: 0.95 (lower mid).	Alpha: 1.58 (upper mid).
Point 9	Sharpe: -0.71 (bottom quartile).	Sharpe: -0.87 (bottom quartile).	Sharpe: -0.49 (upper mid).	Sharpe: -0.75 (bottom quartile).	Sharpe: 2.27 (top quartile).	Sharpe: 1.21 (top quartile).	Sharpe: -0.52 (upper mid).	Sharpe: -0.47 (upper mid).	Sharpe: -0.55 (lower mid).	Sharpe: -0.52 (lower mid).
Point 10	Information ratio: -0.22 (lower mid).	Information ratio: 0.02 (upper mid).	Information ratio: -0.71 (bottom quartile).	Information ratio: 0.99 (top quartile).	Information ratio: -0.15 (upper mid).	Information ratio: -1.13 (bottom quartile).	Information ratio: -0.68 (bottom quartile).	Information ratio: 0.48 (top quartile).	Information ratio: -0.60 (lower mid).	Information ratio: 0.36 (upper mid).

Tata India Tax Savings Fund

Upper mid AUM (₹4,472 Cr).
Established history (10+ yrs).
Top rated.
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 20.43% (upper mid).
3Y return: 15.71% (lower mid).
1Y return: -6.06% (bottom quartile).
Alpha: -1.62 (bottom quartile).
Sharpe: -0.71 (bottom quartile).
Information ratio: -0.22 (lower mid).

Bandhan Tax Advantage (ELSS) Fund

Upper mid AUM (₹6,899 Cr).
Established history (16+ yrs).
Rating: 5★ (top quartile).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 23.64% (top quartile).
3Y return: 15.50% (lower mid).
1Y return: -6.41% (bottom quartile).
Alpha: -3.02 (bottom quartile).
Sharpe: -0.87 (bottom quartile).
Information ratio: 0.02 (upper mid).

Aditya Birla Sun Life Tax Relief '96

Upper mid AUM (₹15,216 Cr).
Established history (17+ yrs).
Rating: 4★ (upper mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 14.27% (bottom quartile).
3Y return: 14.67% (bottom quartile).
1Y return: -2.98% (upper mid).
Alpha: 1.87 (top quartile).
Sharpe: -0.49 (upper mid).
Information ratio: -0.71 (bottom quartile).

DSP Tax Saver Fund

Top quartile AUM (₹16,475 Cr).
Established history (18+ yrs).
Rating: 4★ (upper mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 24.03% (top quartile).
3Y return: 19.53% (upper mid).
1Y return: -4.40% (lower mid).
Alpha: -1.92 (bottom quartile).
Sharpe: -0.75 (bottom quartile).
Information ratio: 0.99 (top quartile).

HDFC Long Term Advantage Fund

Bottom quartile AUM (₹1,318 Cr).
Established history (24+ yrs).
Rating: 3★ (upper mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 17.39% (lower mid).
3Y return: 20.64% (top quartile).
1Y return: 35.51% (top quartile).
Alpha: 1.75 (upper mid).
Sharpe: 2.27 (top quartile).
Information ratio: -0.15 (upper mid).

IDBI Equity Advantage Fund

Bottom quartile AUM (₹485 Cr).
Established history (12+ yrs).
Rating: 3★ (lower mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 9.97% (bottom quartile).
3Y return: 20.84% (top quartile).
1Y return: 16.92% (top quartile).
Alpha: 1.78 (upper mid).
Sharpe: 1.21 (top quartile).
Information ratio: -1.13 (bottom quartile).

Sundaram Diversified Equity Fund

Lower mid AUM (₹1,461 Cr).
Oldest track record among peers (25 yrs).
Rating: 3★ (lower mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 19.18% (upper mid).
3Y return: 12.94% (bottom quartile).
1Y return: -3.80% (upper mid).
Alpha: 1.24 (lower mid).
Sharpe: -0.52 (upper mid).
Information ratio: -0.68 (bottom quartile).

BNP Paribas Long Term Equity Fund (ELSS)

Bottom quartile AUM (₹897 Cr).
Established history (19+ yrs).
Rating: 3★ (bottom quartile).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 19.02% (lower mid).
3Y return: 18.18% (upper mid).
1Y return: -4.23% (upper mid).
Alpha: 1.95 (top quartile).
Sharpe: -0.47 (upper mid).
Information ratio: 0.48 (top quartile).

Axis Long Term Equity Fund

Highest AUM (₹34,528 Cr).
Established history (15+ yrs).
Rating: 3★ (bottom quartile).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 16.32% (bottom quartile).
3Y return: 12.83% (bottom quartile).
1Y return: -4.43% (lower mid).
Alpha: 0.95 (lower mid).
Sharpe: -0.55 (lower mid).
Information ratio: -0.60 (lower mid).

Invesco India Tax Plan

Lower mid AUM (₹2,787 Cr).
Established history (18+ yrs).
Rating: 3★ (bottom quartile).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 19.25% (upper mid).
3Y return: 17.73% (upper mid).
1Y return: -5.11% (bottom quartile).
Alpha: 1.58 (upper mid).
Sharpe: -0.52 (lower mid).
Information ratio: 0.36 (upper mid).

పన్ను ఆదా చేసే మ్యూచువల్ ఫండ్ ELSS ఉత్తమమైన వాటిలో ఒకటిపెట్టుబడి పెడుతున్నారు సెక్షన్ 80C కింద మంచి రాబడిని అందించడానికి ఎంపికలు అందుబాటులో ఉన్నాయి. భారతదేశంలో ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్ స్కీమ్ (ELSS) మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా సులభంగా పన్ను ఆదా చేసుకోవచ్చు మరియు డబ్బును పెంచుకోవచ్చు. కాబట్టి ELSS గురించి వివరంగా మరియు అది అందించే వివిధ ప్రయోజనాల గురించి తెలుసుకుందాం.

Ready to Invest?
Talk to our investment specialist

ELSS లేదా ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్

ELSS అనేది ప్రత్యేకంగా ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్ పథకం, ఇది ప్రధానంగా ఈక్విటీ సంబంధిత సాధనాల్లో పెట్టుబడి పెడుతుంది మరియు పన్ను ప్రయోజనాలను పొందడంలో పెట్టుబడిదారులకు సహాయపడుతుంది. ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు సాధారణంగా పెట్టుబడులు పెట్టే రకాల కారణంగా అధిక నష్టాన్ని కలిగి ఉంటాయి, అయితే వాటిని లాభదాయకంగా చేసేది దీర్ఘకాలిక కాలంలో దాని అసాధారణమైన రాబడి సంభావ్యత.

పన్ను ఆదా మ్యూచువల్ ఫండ్స్ యొక్క ప్రయోజనాలు ELSS (ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్)

1) ELSSకి 3 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ ఉంది

ELSS యొక్క ప్రధాన ప్రయోజనాల్లో ఒకటి దాని తక్కువ లాక్-ఇన్ పీరియడ్. ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్ కేవలం 3 సంవత్సరాల లాక్ పీరియడ్‌ను కలిగి ఉంది, ఇది పన్ను ఆదా ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్ వంటి ఐదేళ్ల లాక్ పీరియడ్, NSCకి ఆరు సంవత్సరాలు మరియు PPF అత్యధిక లాక్ పీరియడ్ 15 సంవత్సరాల కంటే చాలా సౌకర్యవంతంగా ఉంటుంది.

2) పన్ను ఆదా మ్యూచువల్ ఫండ్స్ ELSS వృద్ధి లేదా డివిడెండ్ యొక్క సౌలభ్యాన్ని ఆఫర్ చేస్తుంది

ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు డివిడెండ్‌లు మరియు గ్రోత్ ఆప్షన్‌లు రెండింటినీ అందిస్తాయి. కాబట్టి పెట్టుబడిదారులు 3 సంవత్సరాల గడువు ముగిసిన తర్వాత ఏకమొత్తాన్ని లేదా డివిడెండ్ల రూపంలో మధ్యంతర చెల్లింపులను పొందవచ్చు.

3) పన్ను ఆదా మ్యూచువల్ ఫండ్స్ (ELSS) ద్వారా అధిక రాబడిని పొందవచ్చు

ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్‌లు మీకు డబ్బును పెంచడంలో సహాయపడతాయి. వారు ఈక్విటీ-సంబంధిత సాధనాలలో పెట్టుబడి పెట్టినప్పుడు, స్టాక్ చేసినప్పుడుసంత ఒక నిర్దిష్ట వ్యవధిలో మీ డబ్బు కూడా పెరుగుతుంది.

4) ElSS సెక్షన్ 80C కింద INR 1 లక్ష వరకు లాభం కోసం పన్ను రహిత రిటర్న్‌లను అందిస్తుంది

బడ్జెట్ 2018 ప్రకారం, ELSS దీర్ఘకాలాన్ని ఆకర్షిస్తుందిరాజధాని లాభాలు (LTCG). పెట్టుబడిదారులకు దీర్ఘకాలికంగా 10% (ఇండెక్సేషన్ లేకుండా) పన్ను విధించబడుతుందిమూలధన రాబడి పన్ను. INR 1 లక్ష వరకు లాభాలు పన్ను లేకుండా ఉంటాయి. INR 1 లక్ష కంటే ఎక్కువ లాభాలకు 10% పన్ను వర్తిస్తుంది.

ELSSలో ఎలా పెట్టుబడి పెట్టాలి?

పన్ను ఆదా మరియు మూలధన ప్రశంసలు రెండింటినీ అందించే అత్యంత ప్రజాదరణ పొందిన సెక్షన్ 80C ఇన్వెస్ట్‌మెంట్‌లలో ఒకటి కాబట్టి, ELSS లేదా ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్‌లో ఎలా పెట్టుబడి పెట్టాలో అర్థం చేసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. ఈ మ్యూచువల్ ఫండ్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడానికి రెండు మార్గాలున్నాయి. ఒకటి ఏకమొత్తం ద్వారా పెట్టుబడి పెట్టడం మరియు మరొకటి ద్వారా పెట్టుబడి పెట్టడంSIP (క్రమబద్ధమైనపెట్టుబడి ప్రణాళిక)

SIP లేదా సిస్టమాటిక్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ప్లాన్

SIP లేదా సిస్టమాటిక్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ప్లాన్ అనేది పన్ను ఆదా చేసే మ్యూచువల్ ఫండ్లలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి అనుకూలమైన మార్గాలలో ఒకటి. ఇది పని చేస్తుందిఆధారంగా నిర్ణీత వ్యవధిలో సాధారణ చిన్న పెట్టుబడులు. ఇది సెక్షన్ 80Cలోని అంతరాన్ని తీర్చడానికి భారీ మొత్తాలను చెల్లించడం కంటే తక్కువ కాలానుగుణ పెట్టుబడులను చేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది.

అందువల్ల, పన్ను ఆదా ముఖ్యం అని ఇది నిర్ధారించింది. కాబట్టి ఆర్థిక సంవత్సరం చివరిలో పన్ను సైరన్ మిమ్మల్ని ఒత్తిడికి గురిచేసే ముందు నిర్ధారించుకోండితెలివిగా పెట్టుబడి పెట్టండి. ఆర్థిక సంవత్సరం ప్రారంభంలో SIP లేదా ఒకేసారి ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా ఉత్తమ పన్ను ప్రయోజనాలను పొందండి. ఇది మీ వ్యయాన్ని నిర్వహించడమే కాకుండా ELSS పెట్టుబడికి మార్గం చూపడానికి చివరి నిమిషంలో ఆర్థిక నిర్వహణను నివారిస్తుంది. చాలా ఆలస్యం కాకముందే ELSSలో పెట్టుబడి పెట్టండి!

Disclaimer:
ఇక్కడ అందించిన సమాచారం ఖచ్చితమైనదని నిర్ధారించడానికి అన్ని ప్రయత్నాలు చేయబడ్డాయి. అయినప్పటికీ, డేటా యొక్క ఖచ్చితత్వానికి సంబంధించి ఎటువంటి హామీలు ఇవ్వబడవు. దయచేసి ఏదైనా పెట్టుబడి పెట్టే ముందు పథకం సమాచార పత్రంతో ధృవీకరించండి.