ব্যাংকগুলিতে নেট সুদের আয়

কব্যাংকএর নেট ইন্টারেস্টআয় (NII), যা পরিমাপের জন্য একটি মেট্রিকআর্থিক কর্মক্ষমতা, এর সুদ-বহনকারী সম্পদ থেকে আয় এবং এর সুদ-বহনকারী দায় পরিশোধের সাথে সম্পর্কিত খরচের মধ্যে পার্থক্য নির্দেশ করে। সব ধরনের ঋণ, ব্যক্তিগত এবং ব্যবসা, বন্ধকী, এবং সিকিউরিটিজ একটি প্রচলিত ব্যাংকের সম্পদ তৈরি করে। সুদ বহনকারী গ্রাহকের আমানত দায়গুলি তৈরি করে।

নেট সুদের আয় হল সেই পরিমাণ অর্থ যা সম্পদের সুদ থেকে আসে যা আমানতের সুদের চেয়ে বেশি।

নিট সুদের আয়ের গুরুত্ব

এখানে NII এর কিছু মূল সুবিধা রয়েছে:

• এটি আর্থিক কর্মক্ষমতার একটি পরিমাপক- নেট সুদের মার্জিন একটিতে বৃদ্ধি পায়অর্থনীতি যেখানে সুদের হার বাড়ছে, এবং তদ্বিপরীত
• NII-এর সাহায্যে, আপনি ঋণের গুণমান বুঝতে পারেনপোর্টফোলিও, ব্যাঙ্কের লাভের উপর সুদের হার পরিবর্তনের প্রভাব, ইত্যাদি
• ব্যাঙ্ক স্টকগুলিতে আগ্রহী বিনিয়োগকারীরা NII পরীক্ষা করে ব্যাঙ্কের আর্থিক বিশ্লেষণ করতে পারেন।
• যেহেতু নন-পারফর্মিং অ্যাসেটস (এনপিএ) উল্লেখযোগ্যভাবে একটি ব্যাঙ্কের এনআইআই প্রভাবিত করে, তাই এই মেট্রিকটি ব্যাঙ্কের সম্পদের গুণমান পরিমাপ করতেও ব্যবহার করা যেতে পারে

নেট সুদের আয় সূত্র

ব্যাংক এখনও বকেয়া থাকা ঋণের সুদ পরিশোধ করে, যা সুদের আয় তৈরি করে। এটি নির্ধারিত হয়,

সুদের আয় = আর্থিক সম্পদ * কার্যকর সুদের হার

অর্থায়নের লেনদেনের সময় ঋণদাতা ঋণগ্রহীতাকে যে খরচ দেয় তা সুদের ব্যয় হিসাবে পরিচিত। এটি আরও নির্দিষ্টভাবে সুদ যা অবৈতনিক দায়বদ্ধতার উপর তৈরি হয়।

সুদের ব্যয় = কার্যকর সুদের হার * আর্থিক দায়

নীট সুদের আয় নিম্নরূপ নির্ধারিত হয়: সুদের বিয়োগ প্রদত্ত সুদ নেট সুদের আয়ের সমান। গাণিতিক নেট সুদের আয়ের সূত্র হল:

নিট সুদের আয় = সুদ অর্জিত - সুদ প্রদত্ত

সুদের আয় এবং ঋণদাতাদের প্রদত্ত পরিমাণের মধ্যে পার্থক্য:

মোট সুদের পরিমান = (সুদের রাজস্ব - সুদের ব্যয়) / গড় আয়ের সম্পদ

এনআইআই-তে বৈচিত্র্যের দিকে পরিচালিত করে

এখানে এনআইআই-তে ভিন্নতা সৃষ্টিকারী কারণগুলি রয়েছে:

• পরিবর্তনশীল-হার সম্পদ এবং দায়গুলি সুদের হার পরিবর্তনের জন্য বেশি সংবেদনশীল, যা NII-এর উপর উচ্চ প্রভাব ফেলে
• সুদের হার বৃদ্ধির ফলে সুদের আয় সুদের ব্যয়ের চেয়ে বেশি বাড়তে পারে যদি হার-সংবেদনশীল সম্পদ এবং দায়গুলির মধ্যে ছড়িয়ে পড়ে, যা NII মানকে উচ্চতর করে। বিপরীতটাও সত্য
• ব্যাঙ্কের এনপিএ-র পরিবর্তনগুলি এনআইআই-কেও প্রভাবিত করে৷

নেট সুদের আয়ের উদাহরণ

ধরুন একটি ব্যাঙ্ক রুপি আয় করে। 50 মিলিয়ন সুদ যদি এর ঋণের পোর্টফোলিও মোট Rs.1 বিলিয়ন হয় এবং গড় সুদের হার 5% অর্জন করে।

দায়বদ্ধতার দিক থেকে, ব্যাঙ্কের সুদের ব্যয় হবে Rs. 24 মিলিয়ন যদি এটা ছিল Rs. 1.2 বিলিয়ন বকেয়া ক্লায়েন্ট আমানত 2% সুদ উৎপন্ন করে।

নিট সুদের আয় = সুদ অর্জিত - সুদ প্রদত্ত

ব্যাঙ্কের নিট সুদের আয় হবে = Rs. 50 মিলিয়ন - রুপি 24 মিলিয়ন

নিট সুদের আয় = টাকা 26 মিলিয়ন

উপসংহার

এমনকি যখন একটি ব্যাংকের সম্পদ তার বাধ্যবাধকতার চেয়ে বেশি সুদ উৎপন্ন করতে পারে, এটি অগত্যা বোঝায় না যে এটি লাভজনক। এই ধরনের অন্যান্য ব্যবসা এবং ব্যাঙ্কগুলির অতিরিক্ত খরচ রয়েছে যেমন ইউটিলিটি, ভাড়া, কর্মচারী ক্ষতিপূরণ এবং ব্যবস্থাপনার জন্য বেতন। নেট সুদের আয় থেকে এই খরচগুলি বাদ দেওয়ার পরে চূড়ান্ত ফলাফল নেতিবাচক হতে পারে।

যাইহোক, ব্যাংকগুলি ঋণের সুদ ব্যতীত অন্যান্য উত্স থেকেও আয় করতে পারে, যেমন বিনিয়োগ ব্যাঙ্কিং বা পরামর্শ পরিষেবা থেকে ফি। একটি ব্যাঙ্কের মুনাফা মূল্যায়ন করার সময়, বিনিয়োগকারীদের নেট সুদের আয় ছাড়াও অ-সুদ আয় এবং ব্যয় বিবেচনা করা উচিত।