ELSS Vs PPF: PPF కంటే ELSS మంచిదా?

Updated on August 12, 2025 , 10224 views

ELSS vsPPF? పొదుపు చేయడానికి అనువైన పెట్టుబడి కోసం వెతుకుతున్నారుపన్నులు ఈ సీజన్? వివిధ ఉన్నాయి అయితేఆదాయ పన్ను కష్టపడి సంపాదించిన డబ్బును పొదుపు చేసే పొదుపు పథకాలు, ELSS మరియు PPF ఎంపికలు అత్యంత అనుకూలమైనవి.

ఈ రెండు ఎంపికలను పోల్చడానికి ముందు, ముందుగా వీటిలో ప్రతి ఒక్కదానిని వ్యక్తిగతంగా క్లుప్తంగా అర్థం చేసుకుందాం.

ELSS నిధులు

ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్ స్కీమ్‌లు (ELSS) వైవిధ్యభరితమైనవిఈక్విటీ ఫండ్ ఈక్విటీలు లేదా స్టాక్ మార్కెట్లలో తన ఆస్తులలో ఎక్కువ భాగం పెట్టుబడి పెడుతుంది. కనీస పరిమితిపెట్టుబడి పెడుతున్నారు ELSS లోమ్యూచువల్ ఫండ్స్ INR 500 మరియు గరిష్ట పరిమితి లేదు. పన్ను ఆదా చేసే మ్యూచువల్ ఫండ్‌లుగా కూడా సూచిస్తారు, ELSS ఫండ్‌లు పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి మరియు కింద తగ్గింపులకు బాధ్యత వహిస్తాయిసెక్షన్ 80C యొక్కఆదాయం పన్ను చట్టం. పరిగణించండిబెస్ట్ ఎల్స్ ఫండ్స్ ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్‌లను కొనుగోలు చేసేటప్పుడు వివిధ మ్యూచువల్ ఫండ్ కంపెనీలు ఆఫర్ చేస్తాయి.

PPF లేదా పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్

1968 PPF చట్టం ప్రకారం, PPF ఒకటిగా రూపొందించబడిందిపన్ను ఆదా పథకం కేంద్ర ప్రభుత్వం యొక్క. పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ అనేది ఆకర్షణీయమైన వడ్డీ రేటును అందించే దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడి ఎంపిక. PPF పెట్టుబడికి భారత ప్రభుత్వం మద్దతు ఇస్తున్నందున, ఇది అద్భుతమైన పన్ను ప్రయోజనాలు, తక్కువ నిర్వహణ ఖర్చు మరియు రుణ ఎంపికలతో పాటు సురక్షితమైన పెట్టుబడి ఎంపిక.

ELSS మరియు PPF మధ్య వ్యత్యాసం

ఈ రెండు పథకాలను పోల్చడానికి వివిధ పారామితులు ఉన్నాయి. వాటిలో కొన్ని క్రింద ఉన్నాయి -

వడ్డీ రేటు

PPF కోసం, ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లకు రాబడి మారుతూ ఉండగా వడ్డీ రేటు నిర్ణయించబడుతుంది. పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ ప్రభుత్వంలో పెట్టుబడి పెడుతుందిబాండ్లు వడ్డీ రేటు ఇప్పటికే నిర్ణయించబడింది. ప్రస్తుతం, PPF వడ్డీ రేటు 7.10% p.a. ఇంకా, ఈక్విటీ మార్కెట్‌లలో పెట్టుబడి పెట్టబడిన ELSS ఫండ్‌లు వేరియబుల్ రాబడిని కలిగి ఉంటాయి. రాబడులు స్టాక్‌పై ఆధారపడి చాలా ఎక్కువ లేదా చాలా తక్కువగా ఉండవచ్చుసంత పనితీరు.

లాక్-ఇన్ పీరియడ్

PPF మరియు ELSS రెండింటికీ, నిర్దిష్ట లాక్-ఇన్ వ్యవధి ఉంది. PPF లాక్ ఇన్ పీరియడ్ 15 సంవత్సరాలు, అయితే మీరు 5 పూర్తి ఆర్థిక సంవత్సరాల తర్వాత పరిమిత మొత్తాన్ని విత్‌డ్రా చేసుకోవచ్చు. ఇది మంచి రాబడిని అందించే దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడిగా చేస్తుంది. మరోవైపు, ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు 3 సంవత్సరాల స్వల్ప లాక్-ఇన్ వ్యవధిని కలిగి ఉంటాయి. ఇది మీ తక్షణ భవిష్యత్తు అవసరాలను తీర్చడానికి అనుకూలంగా ఉంటుంది.

Ready to Invest?
Talk to our investment specialist

ప్రమాద కారకాలు

PPF ఫండ్‌లు భారత ప్రభుత్వంచే అందించబడతాయి మరియు స్థిర వడ్డీ రేట్లను అందిస్తాయి, కాబట్టి అవి భారతదేశంలో సురక్షితమైన పెట్టుబడులలో ఒకటి. కానీ, ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు ప్రమాదకరం. ఇది మార్కెట్ లింక్డ్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ కాబట్టి ఎక్కువ రిస్క్ ప్రాబబిలిటీని కలిగి ఉంటుంది. అయినప్పటికీ, కొన్ని అత్యుత్తమ ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు ఎక్కువ కాలం పాటు మంచి రాబడిని అందించే సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉంటాయి.

ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80C కింద పన్ను మినహాయింపులు

ELSS మరియు PPF పథకాలు రెండూ ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80C కింద పన్ను ప్రయోజనాలకు బాధ్యత వహిస్తాయి. ఈ పెట్టుబడులకు, పన్ను మినహాయింపులు EEE (మినహాయింపు, మినహాయింపు, మినహాయింపు) కేటగిరీ కింద వస్తాయి. ఈ వర్గం కింద, మీరు మొత్తం పెట్టుబడి చక్రంలో పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. కాబట్టి, ప్రారంభంలో పెట్టుబడి పన్ను రహితంగా ఉంటుంది, ఆపై రాబడి పన్ను రహితంగా ఉంటుంది మరియు చివరకు, పెట్టుబడిపై మొత్తం ఆదాయం పన్ను రహితంగా ఉంటుందిపెట్టుబడిదారుడు. కాబట్టి, ఈ రెండు ఫండ్‌ల రిటర్న్‌లకు పన్ను మినహాయింపు ఉంది మరియు మెచ్యూరిటీ మొత్తంపై ఎలాంటి పన్ను ఉండదు.

పెట్టుబడి పరిమితి

సెక్షన్ 80C కింద, ఒకరు INR 1,50 కంటే ఎక్కువ పెట్టుబడి పెట్టలేరు,000 PPF పెట్టుబడులలో. ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్ స్కీమ్‌ల కోసం, గరిష్ట పరిమితి ఏదీ పేర్కొనబడలేదు. INR 1,50,000 గరిష్ట పరిమితి వరకు మాత్రమే ప్రయోజనాలు పొందవచ్చు.

ప్రీ-మెచ్యూర్ ఉపసంహరణ

లాక్-ఇన్ వ్యవధిలోపు ELSS మరియు PPF మ్యూచువల్ ఫండ్‌లను మూసివేయడం అనుమతించబడదు. ఖాతాదారుడు మరణించిన సందర్భంలో మాత్రమే, PPF నిధుల ఉపసంహరణ సాధ్యమవుతుంది మరియు అది కూడా కొన్ని జరిమానాలతో.

ELSS Vs PPF

ELSS vs PPF మధ్య వ్యత్యాసం గురించి క్లుప్తంగా అర్థం చేసుకోండి. ఇక్కడ ఉపయోగించిన పరామితులు రిటర్న్‌లు, పన్ను మినహాయింపు, లాక్-ఇన్, రిస్క్ మొదలైనవి.

చూద్దాం-

PPF (పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్)	ELSS (ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్ స్కీమ్)
ప్రభుత్వం మద్దతుతో, PFF సురక్షితం	ELSS అస్థిరమైనది మరియు ప్రమాదకరమైనది
స్థిర రాబడి- 7.10% p.a.	ఆశించిన రాబడి - 12-17% p.a.
పన్ను మినహాయింపు : EEE (మినహాయింపు, మినహాయింపు, మినహాయింపు)	పన్ను మినహాయింపు : EEE (మినహాయింపు, మినహాయింపు, మినహాయింపు)
లాక్-ఇన్ పీరియడ్ - 15 సంవత్సరాలు	లాక్-ఇన్ పీరియడ్- 3 సంవత్సరాలు
రిస్క్ లేని వినియోగదారులకు బాగా సరిపోతుంది	రిస్క్ తీసుకునే వారికి బాగా సరిపోతుంది
INR 1,50,000 వరకు డిపాజిట్ చేయవచ్చు	డిపాజిట్ పరిమితి లేదు

2022 - 2023కి ఉత్తమ ELSS ఫండ్‌లు

Fund	NAV	Net Assets (Cr)	3 MO (%)	6 MO (%)	1 YR (%)	3 YR (%)	5 YR (%)	2024 (%)
HDFC Long Term Advantage Fund Growth	₹595.168 ↑ 0.28	₹1,318	1.2	15.4	35.5	20.6	17.4
Motilal Oswal Long Term Equity Fund Growth	₹50.2812 ↓ -0.14	₹4,506	2.7	15	1.1	24	25.5	47.7
ICICI Prudential Long Term Equity Fund (Tax Saving) Growth	₹921.99 ↑ 1.18	₹14,661	2.1	9.8	3.5	15.7	20.9	16.4
HDFC Tax Saver Fund Growth	₹1,398.19 ↑ 0.83	₹16,908	1.6	10.1	5.7	21.4	24.8	21.3
DSP Tax Saver Fund Growth	₹136.307 ↓ -0.01	₹17,428	-0.3	8.9	1.4	18.7	23.4	23.9
Note: Returns up to 1 year are on absolute basis & more than 1 year are on CAGR basis. as on 14 Jan 22

Research Highlights & Commentary of 5 Funds showcased

Commentary	HDFC Long Term Advantage Fund	Motilal Oswal Long Term Equity Fund	ICICI Prudential Long Term Equity Fund (Tax Saving)	HDFC Tax Saver Fund	DSP Tax Saver Fund
Point 1	Bottom quartile AUM (₹1,318 Cr).	Bottom quartile AUM (₹4,506 Cr).	Lower mid AUM (₹14,661 Cr).	Upper mid AUM (₹16,908 Cr).	Highest AUM (₹17,428 Cr).
Point 2	Established history (24+ yrs).	Established history (10+ yrs).	Established history (26+ yrs).	Oldest track record among peers (29 yrs).	Established history (18+ yrs).
Point 3	Rating: 3★ (upper mid).	Not Rated.	Rating: 2★ (lower mid).	Rating: 2★ (bottom quartile).	Top rated.
Point 4	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.	Risk profile: Moderately High.
Point 5	5Y return: 17.39% (bottom quartile).	5Y return: 25.46% (top quartile).	5Y return: 20.87% (bottom quartile).	5Y return: 24.78% (upper mid).	5Y return: 23.37% (lower mid).
Point 6	3Y return: 20.64% (lower mid).	3Y return: 24.04% (top quartile).	3Y return: 15.68% (bottom quartile).	3Y return: 21.40% (upper mid).	3Y return: 18.71% (bottom quartile).
Point 7	1Y return: 35.51% (top quartile).	1Y return: 1.10% (bottom quartile).	1Y return: 3.53% (lower mid).	1Y return: 5.74% (upper mid).	1Y return: 1.40% (bottom quartile).
Point 8	Alpha: 1.75 (bottom quartile).	Alpha: 6.93 (top quartile).	Alpha: 3.26 (upper mid).	Alpha: 2.56 (lower mid).	Alpha: 2.27 (bottom quartile).
Point 9	Sharpe: 2.27 (top quartile).	Sharpe: 0.26 (upper mid).	Sharpe: 0.23 (lower mid).	Sharpe: 0.22 (bottom quartile).	Sharpe: 0.16 (bottom quartile).
Point 10	Information ratio: -0.15 (bottom quartile).	Information ratio: 1.02 (upper mid).	Information ratio: -0.32 (bottom quartile).	Information ratio: 1.35 (top quartile).	Information ratio: 0.83 (lower mid).

HDFC Long Term Advantage Fund

Bottom quartile AUM (₹1,318 Cr).
Established history (24+ yrs).
Rating: 3★ (upper mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 17.39% (bottom quartile).
3Y return: 20.64% (lower mid).
1Y return: 35.51% (top quartile).
Alpha: 1.75 (bottom quartile).
Sharpe: 2.27 (top quartile).
Information ratio: -0.15 (bottom quartile).

Motilal Oswal Long Term Equity Fund

Bottom quartile AUM (₹4,506 Cr).
Established history (10+ yrs).
Not Rated.
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 25.46% (top quartile).
3Y return: 24.04% (top quartile).
1Y return: 1.10% (bottom quartile).
Alpha: 6.93 (top quartile).
Sharpe: 0.26 (upper mid).
Information ratio: 1.02 (upper mid).

ICICI Prudential Long Term Equity Fund (Tax Saving)

Lower mid AUM (₹14,661 Cr).
Established history (26+ yrs).
Rating: 2★ (lower mid).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 20.87% (bottom quartile).
3Y return: 15.68% (bottom quartile).
1Y return: 3.53% (lower mid).
Alpha: 3.26 (upper mid).
Sharpe: 0.23 (lower mid).
Information ratio: -0.32 (bottom quartile).

HDFC Tax Saver Fund

Upper mid AUM (₹16,908 Cr).
Oldest track record among peers (29 yrs).
Rating: 2★ (bottom quartile).
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 24.78% (upper mid).
3Y return: 21.40% (upper mid).
1Y return: 5.74% (upper mid).
Alpha: 2.56 (lower mid).
Sharpe: 0.22 (bottom quartile).
Information ratio: 1.35 (top quartile).

DSP Tax Saver Fund

Highest AUM (₹17,428 Cr).
Established history (18+ yrs).
Top rated.
Risk profile: Moderately High.
5Y return: 23.37% (lower mid).
3Y return: 18.71% (bottom quartile).
1Y return: 1.40% (bottom quartile).
Alpha: 2.27 (bottom quartile).
Sharpe: 0.16 (bottom quartile).
Information ratio: 0.83 (lower mid).

ముగింపు

ఇప్పుడు, ELSS మరియు PPF పథకాల యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలు మీకు స్పష్టంగా ఉండాలి. కానీ, ఈ లాభాలు మరియు నష్టాలు సాధారణంగా వ్యక్తుల అవసరాలను బట్టి మారుతూ ఉంటాయి. ఎవరైనా దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడి కోసం వెతుకుతున్నారు, మరొకరు సాపేక్షంగా తక్కువ (3 సంవత్సరాల కంటే ఎక్కువ) కోసం వెతుకుతున్నారు. దీని కారణంగా, పెట్టుబడి ఎంపికలు చాలా భిన్నంగా ఉంటాయి. కాబట్టి, మీ అవసరాలకు అనుగుణంగా ఈ రెండింటిని విశ్లేషించండి మరియు చాలా సరిఅయినదాన్ని ఎంచుకోండి.

తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు

1. PPF అనేది పన్ను ఆదా పథకమా?

జ: అవును, మీరు ఆదాయపు పన్ను చట్టం 1961లోని సెక్షన్ 80C కింద సంపాదించిన డబ్బుపై ఎలాంటి పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. మరో మాటలో చెప్పాలంటే, సెక్షన్ 80C కింద సంపాదించిన వడ్డీ మరియు రాబడిపై పన్ను విధించబడదు. PPF అనేది ప్రభుత్వం యొక్క EEE లేదా మినహాయింపు-మినహాయింపు-మినహాయింపు పన్ను విధానం క్రింద వస్తుంది. అందువల్ల, PPF అనేది పన్ను ఆదా పథకం.

2. PPF మరియు ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్స్ మధ్య తేడా ఏమిటి?

జ: PPF పథకం కింద, మీరు ఏటా నిర్దిష్ట మొత్తంలో వడ్డీని పొందుతారు. ప్రస్తుతం, చాలా PPF పథకాలకు, సగటున వడ్డీ రేట్లు సంవత్సరానికి 7.10%గా నిర్ణయించబడ్డాయి. అయితే, ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్స్ విషయంలో, మీరు డివిడెండ్ రూపంలో పెట్టుబడిపై రాబడిని పొందుతారు. ఇది మార్కెట్ పరిస్థితులపై ఆధారపడి ఉంటుంది. అందువల్ల, పెట్టుబడి వ్యవధి ముగింపులో మీరు నిర్దిష్ట మొత్తంలో ROIకి హామీ ఇవ్వలేరు.

3. PPF మరియు ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్స్ కాల పరిమితి ఎంత?

జ: PPF పథకాల కోసం, లాక్-ఇన్ పీరియడ్‌లు సాధారణంగా ఇతర దీర్ఘకాలిక కంటే PPFలలో ఎక్కువగా ఉంటాయిపెట్టుబడి ప్రణాళిక. అయితే, ELSS విషయంలో, మీరు ఎప్పుడైనా పెట్టుబడిని నిలిపివేయవచ్చు. అయినప్పటికీ, లాభదాయకంగా ఉండటానికి మీరు కనీసం 3 సంవత్సరాల పాటు ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లో పెట్టుబడి పెట్టాలిపెట్టుబడి పై రాబడి.

4. రెండు పథకాలలో ఏది తక్కువ రిస్క్ కలిగి ఉంది?

జ: ELSS మరియు PPF మధ్య, పెట్టుబడిపై రాబడిపై మీకు హామీ ఉన్నందున రెండోది తక్కువ నష్టాన్ని కలిగి ఉంటుంది. పెట్టుబడి పెట్టిన డబ్బుపై ప్రభుత్వం మీకు ఏటా వడ్డీ చెల్లిస్తుంది. అయితే, ROI పూర్తిగా మార్కెట్ పరిస్థితులపై ఆధారపడి ఉంటుంది కాబట్టి ELSSలో అలాంటి హామీ లేదు.

5. నేను PPF లేదా ELSSలో ఎక్కడ పెట్టుబడి పెట్టాలి?

జ: మీరు మీ పెట్టుబడుల పోర్ట్‌ఫోలియోను వైవిధ్యపరచడాన్ని పరిగణించాలి మరియు రెండు పథకాలలో పెట్టుబడి పెట్టడాన్ని పరిగణించాలి. అయితే, మీరు ఒక స్కీమ్‌ను మాత్రమే ఎంచుకోవలసి వస్తే, అది రిస్క్ తీసుకోవాలనే మీ ఆకలి మీద ఆధారపడి ఉంటుంది. మీరు ఎక్కువ రిస్క్‌లు తీసుకుని, మంచి రాబడిని పొందాలనుకుంటే, మీరు ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టాలి. కానీ మీరు ఎటువంటి రిస్క్ లేకుండా మీ పెట్టుబడిపై మంచి రాబడిని పొందాలని మీరు కోరుకుంటే, మీరు PPF పథకాలలో పెట్టుబడి పెట్టాలి.

Disclaimer:
ఇక్కడ అందించిన సమాచారం ఖచ్చితమైనదని నిర్ధారించడానికి అన్ని ప్రయత్నాలు చేయబడ్డాయి. అయినప్పటికీ, డేటా యొక్క ఖచ్చితత్వానికి సంబంధించి ఎటువంటి హామీలు ఇవ్వబడవు. దయచేసి ఏదైనా పెట్టుబడి పెట్టే ముందు పథకం సమాచార పత్రంతో ధృవీకరించండి.