বাসেল অ্যাকর্ড

বাসেল চুক্তি কি?

ব্যাসেল অ্যাকর্ড হল ব্যাসেল কমিটি অন ব্যাঙ্কিং অ্যান্ড সুপারভিশন (BCBS) দ্বারা প্রতিষ্ঠিত প্রবিধানগুলির একটি গ্রুপ। এই ব্যাঙ্কিং নিয়মগুলি একক সময়ে আনা হয়নি। এটি কয়েক বছরের একটি প্রক্রিয়া। এই ব্যাঙ্কিং বিধিগুলি 1980 থেকে 2011 সালের মধ্যে বিকশিত হয়েছিল৷ সারা বছর ধরে বিভিন্ন পরিবর্তন এবং পরিবর্তনগুলি বাস্তবায়িত হয়েছিল৷

এই প্রবিধানগুলি পরিচালনা করার জন্য অস্তিত্বে আনা হয়েছিলবাজার এবং আন্তর্জাতিক পর্যায়ে ঋণ ঝুঁকি। প্রবিধানগুলি মূলত অর্থনৈতিক সময়ের মধ্য দিয়ে দাঁড়ানোর জন্য ব্যাংকগুলিকে শক্তিশালী করার লক্ষ্যেমন্দা এবং তাদের সমস্ত আর্থিক দায়িত্ব পালন করুন। ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা, শাসন এবং লেনদেনে স্বচ্ছতা আনারও লক্ষ্য ছিল।

বাসেল আই,বাসেল II এবং ব্যাসেল III বাসেল অ্যাকর্ড তৈরি করে।

বাসেল আই

ব্যাসেল I ঝুঁকি-ভারযুক্ত সম্পদ (RWA) সহ ক্রেডিট ঝুঁকিতে ফোকাস করে। বাসেল I-এর অধীনে থাকা সম্পদগুলি এর সাথে ঝুঁকির স্তরের উপর ভিত্তি করে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়। ঝুঁকি শ্রেণীবদ্ধ করা হয়েছে 0% সর্বনিম্ন থেকে 100% সর্বোচ্চ। স্তর 1মূলধন আরো স্থায়ী ধরনের একটি মূলধন প্রস্তাব করুন যা 50% এর জন্য তৈরি করা উচিতব্যাংকএর মোট মূলধন ভিত্তি। টায়ার 2 মূলধন বেশ ওঠানামা করা প্রকৃতির।

ব্যাসেলের অধীনে, ব্যাঙ্কগুলির জন্য সম্পদ শ্রেণিবিন্যাস ব্যবস্থা সম্পদগুলিকে 5টি ঝুঁকির বিভাগে ভাগ করে। এই সম্পদগুলি দেনাদারের প্রকৃতির উপর ভিত্তি করে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়। এটি 0%, 10%, 20%, 50% এবং 100% এর মতো ঝুঁকি শতাংশের উপর ভিত্তি করে। এটি নীচে উল্লেখ করা হল:

1. 0% ঝুঁকি বিভাগে নগদ, সরকার, ঋণ, কেন্দ্রীয় ব্যাংক ঋণ এবং সরকারী বিভাগ বা সংস্থার ঋণ অন্তর্ভুক্ত।
2. 10% ঝুঁকির ক্যাটাগরিতে উচ্চ দেশগুলির ঋণ অন্তর্ভুক্তমুদ্রাস্ফীতি সাম্প্রতিক বা সাম্প্রতিক অতীতে।
3. 20% ঝুঁকির শ্রেণীতে উন্নয়ন ব্যাঙ্কের ঋণ, OECD ব্যাঙ্কের ঋণ, নন-OECD ব্যাঙ্কের ঋণ এবং মেয়াদপূর্তির এক বছরের নিচের ঋণ অন্তর্ভুক্ত। এর মধ্যে নন-ওইসিডি পাবলিক সেক্টরের ঋণও অন্তর্ভুক্ত।
4. 50% ঝুঁকির শ্রেণীতে আবাসিক বন্ধক অন্তর্ভুক্ত
5. 100% ঝুঁকির ক্যাটাগরিতে বেসরকারি খাতের ঋণ, এক বছরের বেশি মেয়াদের সাথে OECD-বহির্ভূত ব্যাংক ঋণ, রিয়েল এস্টেট, প্ল্যান্ট এবং যন্ত্রপাতি অন্তর্ভুক্ত। এটি অন্যান্য ব্যাঙ্কে জারি করা মূলধন উপকরণগুলিও অন্তর্ভুক্ত করে।

বাসেল II

ব্যাসেল II বলে যে ঝুঁকিপূর্ণ সম্পদের সাথে নিরাপদ সম্পদের চেয়ে বেশি পুঁজি থাকা উচিত। এটি আরও বলে যে কোম্পানিগুলি ঝুঁকিপূর্ণ বিনিয়োগ এবং ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার বিবরণ প্রকাশ করে।

বাসেল II এর তিনটি স্তম্ভ

ব্যাসেল II এর তিনটি স্তম্ভ রয়েছে ন্যূনতম মূলধনের প্রয়োজনীয়তা, নিয়ন্ত্রক তত্ত্বাবধান এবং বাজার শৃঙ্খলা।

স্তম্ভ 1: ন্যূনতম মূলধনের প্রয়োজন ক্রেডিট ঝুঁকির সাথে অপারেশনাল ঝুঁকিগুলিকে বিবেচনা করে যা ঝুঁকি-ভারযুক্ত সম্পদ (RWA) এর সাথে যুক্ত। এটি একটি নির্দিষ্ট সম্পদের হিসাব নেয়বিপজ্জনক প্রোফাইল নির্দিষ্ট বৈশিষ্ট্য সহ।

স্তম্ভ 2 অর্থাত্ নিয়ন্ত্রক তত্ত্বাবধান ব্যাংকের মূলধনের পর্যাপ্ততা বিবেচনা করে যে সমস্ত ঝুঁকি তারা তাদের ক্রিয়াকলাপে মোকাবেলা করতে পারে। এটি নিশ্চিত করে যে ব্যাঙ্কগুলি সঠিক ব্যবস্থা নিচ্ছে এবং সংশ্লিষ্ট সমস্ত ঝুঁকি কভার করছে কিনা।

স্তম্ভ 3 অর্থাৎ বাজারের শৃঙ্খলা কোম্পানিগুলির জন্য তাদের বাজারের তথ্য প্রকাশ করা বাধ্যতামূলক করে। এটি করা হয় যাতে যারা ব্যবহার করেবিনিয়োগ এই আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিতে প্রাসঙ্গিক অবহিত ট্রেডিং সিদ্ধান্ত নিতে পারে এবং বাজারের শৃঙ্খলা নিশ্চিত করতে পারে। এটি জনসাধারণকে ব্যাঙ্কের ঝুঁকি এক্সপোজার, ঝুঁকি মূল্যায়ন প্রক্রিয়াগুলি অন্যদের মধ্যে সম্পর্কে জানতে দেয়।

বাসেল III

ব্যাসেল III হল ব্যাসেল রেকর্ডের তৃতীয় অংশ এবং এটি একটি ক্রমাগত প্রক্রিয়া যা ব্যাঙ্কগুলিকে ঝুঁকি নিতে সাহায্য করে৷ যাইহোক, ঝুঁকি তাদের থেকে বেশি হওয়া উচিত নয়হাতল.

2008 সালে, ব্যাঙ্কগুলির উপর একটি বিশ্বব্যাপী আর্থিক সঙ্কট বাসেল III এর প্রবর্তনের দিকে পরিচালিত করে। এটি আর্থিক চাপ থেকে যেকোনো ধাক্কা সামলাতে একটি ব্যাঙ্কের ক্ষমতাকে উন্নত করতে পারে। স্বচ্ছতা এবং প্রকাশ জোরদার করা গুরুত্বপূর্ণ ছিল। ব্যাসেল III থেকে, ব্যাঙ্কিং তত্ত্বাবধানের জন্য বাসেল কমিটি সদস্যপদ প্রসারিত করেছে। এখন কমিটির সদস্য ৪৫ জন।

ব্যাসেল III এর স্তম্ভ

1. ন্যূনতম মূলধনের প্রয়োজনীয়তা

2015 সালে, টায়ার 1 মূলধনের প্রয়োজন Basel II-এর 4% থেকে Basel III-তে 6%-এ বৃদ্ধি পেয়েছে৷ এতে সাধারণ ইক্যুইটি টায়ার 1 এর 4.5% এবং অতিরিক্ত টায়ার 1 মূলধনের অতিরিক্ত 1.5% অন্তর্ভুক্ত রয়েছে।

2. লিভারেজ অনুপাত

Basel III একটি ঝুঁকিহীন লিভারেজ অনুপাত নিয়ে এসেছে। এটি ঝুঁকি-ভিত্তিক মূলধনের প্রয়োজনীয়তার পটভূমি হিসাবে পরিবেশন করা হয়েছিল। মূলত, ব্যাঙ্কগুলিকে, সাধারণভাবে, একটি লিভারেজ অনুপাত 3%-এর বেশি রাখতে হবে৷ টায়ার 1 মূলধনকে একত্রীকৃত ব্যাঙ্ক সম্পদের গড় মোট দ্বারা ভাগ করে এটি গণনা করা হয়।

3. তারল্য সম্পর্কে

ব্যাসেল III এর প্রবর্তনটিও দুটি অংশে আবদ্ধ হয়তারল্য অনুপাত যেমন তারল্য কভারেজ অনুপাত এবং নেট স্থিতিশীল তহবিল অনুপাত। এই অনুপাতের জন্য ব্যাঙ্কগুলির উচ্চ তারল্য সম্পদ থাকা প্রয়োজন, যা 30-দিনের চাপযুক্ত পরিস্থিতির মধ্যে দাঁড়াতে পারে।